年报爽约·宁波东海银行｜资产规模5年多缩水近3成，经营业绩常坐“过山车”，关联交易合规成发展痛点

来源：洞见财经

　　宁波东海银行（以下简称“东海银行”）的经营业绩似乎已成为一个谜团。截至目前，东海银行官网并未显示历年财务报表。与此同时，该行近年来的发展也颇为坎坷。

　　该行官网2020年7月发布的一份情况说明显示，东海银行2020年上半年实现营业收入1.88亿元，营业净利润8562.12万元，分别较2019年同期增长49.9％和190.5％。

　　但从业绩情况来看，自2014年9月末到2019年，东海银行的资产负债总体上呈下行状态，逾5年的盈利情况也不甚稳定。其中，总资产已从136.31亿元缩减26.17％至100.64亿元；总负债由131.43亿元下降29.53％至92.62亿元；营业收入与净利润分别下跌33.80％和42.67％。

　　虽然难以得知东海银行近2年来的财务情况，但是在监管部门的监督之下，该行的内控管理和合规经营问题却十分明显。在2020年7月因股东违规被银保监会通报批评后，该行历经“换血”式股东重组。在2019年至2020年间，该行领导班子核心岗位已更换数人。其中，董事长、副董事长及行长均有变动。值得一提的是，此后该行仍多次因关联交易管理、贷款风险或五级分类、信贷管理被罚，并于2020年10月和2021年4月收到百万级罚单。

　　业绩大幅波动成常态 资产规模缩水近三成

　　虽然东海银行官网并未披露近年财报，但是其财务状况或许可从该行的第二大股东杭州巨星科技股份有限公司（以下简称“巨星科技”）公开的历年财报信息中窥探一二。

　　2021年仍持有东海银行19％股份的巨星科技自2016年起披露重要联营企业的主要财务信息。值得关注的是，巨星科技最新的2020年年报并未披露东海银行的财务情况。

　　不过从2014年9月末到2019年披露出的主要财务指标来看，东海银行这5年多的经营成绩并不尽如人意。“时晴时雨”的不稳定表现凸显了该行存在的展业风险。

　　总的来说，东海资产规模和盈利增速一直在正负之间反复。2019年，该行总资产为100.64亿元，总负债为92.62亿元。而2015年该行的总资产为129.37亿元，总负债为122.33亿元。也就是说，该行的资产和负债规模均低于2015年的水平，期间总降幅分别为22.21％和24.29％。

　　与此同时，从2017年到2019年的3年间，该行资产负债持续“缩表”。其中，总资产分别为147.52亿元、111.26亿元、100.64亿元，降幅分别为24.58％、9.55％；总负债分别为140.10亿元、103.66亿元、92.62亿元，降幅分别为26.01％、10.65％。

　　此外，东海银行的营业收入和净利润也呈现出较大波动，增收不增利或增利不增收的情况均有出现。从营业收入来看，该行2016年至2018年的营收分别为2.73亿元、2.16亿元和1.43亿元，同比增速持续下降，降幅由20.88％扩大至33.80％。

　　与2017年营收同比下降20.88％形成鲜明对比的是，该行2017年净利润同比暴涨354.39％，由2016年的684.03万元升至3108.19万元。到2018年，其净利润又同比下跌42.67％至1781.95万元。不过从长期来看，该行2015年的净利润为5年多期间的净利润最低点，一度较2014年9月末的1155.96万元暴跌626.26％至亏损6083.40万元。

　　从较为接近的2019年来看，东海银行盈利能力似乎大为好转。该行营业收入和净利润分别为2.64亿元和4176.12万元，同比增长84.62％、134.36％。不过良好的业绩成绩并没有带动规模的扩张，反而有所缩减。2019年，该行总资产下降9.55％至100.64亿元，总负债下降10.65％至92.62亿元。

　　值得一提的是，2018年东海银行总资产、总负债、营业收入和净利润4项主要经营指标均有下跌。其中，净利润跌幅最大，同比下降42.67％；营业收入同比下降33.80％；总资产及总负债降幅分别为24.58％和26.01％。

　　记者就经营业绩波动原因等问题致电东海银行并发送采访函，截至发稿未收到相关回复。

　　高管股东齐换血 关联交易问题屡罚屡犯

　　作为现代经济的核心，金融对实体经济的影响力愈发受到监管部门重视，银行等金融机构所面临的监管力度亦在不断增强。在头顶经营业绩压力的情况下，东海银行的合规及内控问题也不断遭到银保监会等机构的点名。

　　从2020年7月到2021年12月，银保监会累计披露了4批，合计81家存在重大违法违规行为的股东名单。而宁波东海银行是首批通报涉及到的5家银行之一。

　　2020年7月4日，该行3家股东：杭州平章工具有限公司、宁波市鄞州亚历电器有限公司和中国远大集团有限责任公司均被列入银行保险机构重大违法违规股东名单。

　　在通报发出2天后，该行回应称中国远大集团被通报的主要原因是持股超过监管比例限制。由于历史原因，在东海银行2012年改制为城市商业银行及2015年同比例增资扩股时，中国远大集团通过3家子公司间接持有该行28.97％的股份，超出银保监会“主要股东包括战略投资者持股比例一般不超过20％”的要求。

　　东海银行表示，中国远大集团在取得股份时均依法经原银监会及其派出机构批准，之后将积极引入战略投资者，使股权比例降到符合监管要求的水平。该行还强调与上述股东之间不存在任何贷款融资等相关业务，上述事项未对正常经营管理产生任何影响。

　　在此次情况通报中，东海银行仅公开了2020年上半年的部分业绩数据。该行实现营业收入1.88亿元，营业净利润8562.12万元，分别较2019年同期增长49.9％和190.5％，流动性充足。而资产规模、资本金和资产质量等关键指标仍未得到公开。

　　不过到2021年9月时，上述股东被通报事件对东海银行的影响变得清晰可见，和回应时提及的引入战略投资者不同，该行股东层面临的是“换血式”重组。

　　9月18日，宁波银保监局一天内发布两则批复通知，同意宁波市金江投资有限公司持有4.86亿股股份，持股比例47.7463％；同意宁波银行参股0.51亿股，参股比例4.99％。9月30日，东海银行发布的公告显示，在宁波市金江投资有限公司持股47.7463％后，加上原有的市级国有股权，宁波市级国有资本在宁波东海银行股权结构中已占控股地位。

　　宁波银保监局在对股权变更的批复中提及，东海银行应加强股权管理，严格控制股东关联交易，完善公司治理与内部控制机制。业内人士表示，部分银行股东不直接购买银行股权，转而通过多家子公司参股获得对银行的实际控制权，将银行视为提款机的行为并不鲜见。

　　而关联交易确实是东海银行多年未除的弊病。在股东重组之后，该行仍因关联交易相关问题收到两笔百万级罚单，所受处罚程度也在不断加深。

　　记者梳理银保监会消息发现，东海银行收到的罚单数量并不算多，但却多次因关联交易被罚。2018年6月，该行因违规办理股权质押和关联交易业务等原因被罚50万元；2020年10月，因对关系人申请的客户授信业务未落实回避制度且授信严重不审慎，关联方授信余额超过监管规定比例被罚165万元；2021年4月，因关联交易管理存在缺陷、违规发放流动资金贷款等原因被罚350万元。而这也是东海银行6年多来收到的罚金数额最大的罚单。

　　在股东股权和合规经营屡屡出现问题之时，东海银行高管层也进行了人事大调整。2020年3月，宁波银保监局接连核准了该行董事长刘元、副董事长江维嘉和董事齐中洋等人的任职资格。2019年，行长齐中洋的任职资格被核准。

　　值得注意的是，刘元已是第二次担任该行的法定代表人。在刘元担任法定代表人期间，东海银行还多次因贷款风险分类问题被宁波银保监局处罚。银保监会官网显示，该行分别在2016年3月、2020年10月和2021年4月收到3张罚单。处罚原由均涉及贷款风险分类不准确或贷款五级分类不准确。

　　高管换帅，股东换血的东海银行将何时披露年报？在合规经营问题屡罚屡犯之下，该行资产质量究竟如何？记者将持续关注。