农行广州分行：FT账户体系促进大湾区金融互联互通丨“点数成金”数字金融创新案例①

数字经济是全球未来的发展方向，要大力发展数字经济，加快推进数字产业化、产业数字化，推动数字经济和实体经济深度融合。为进一步促进广州数字经济创新发展，全面打造广州数字金融生态圈，由广州市地方金融监督管理局主办、广州市数字金融协会承办的2021年首届金羊“点数成金”数字金融创新案例示范活动遴选出10个金融科技创新应用示范案例和5个数字金融创新专项示范案例，展示了广州数字金融创新成果。通过遴选一批具有示范效应的创新案例，着力挖掘广州相关机构金融科技发展潜能，积极鼓励金融业态与数字科技融合发展，提升金融科技赋能实体经济的质量和效率。

粤港澳大湾区是我国跨境资金流动最为活跃、金融创新最有活力的区域，开展FT账户分账核算业务，将进一步推进粤港澳大湾区金融市场互联互通。近日，广州市地方金融监管局公示2021年首届金羊“点数成金”数字金融创新案例示范活动入选案例名单，中国农业银行股份有限公司广州分行打造的“自由贸易（FT）账户跨境金融服务系统”成功入选金融科技创新应用示范案例。本次案例展示，我们走进农业银行广州分行的数字金融案例，带你认识FT账户体系下的金融创新。

项目名称

自由贸易（FT）账户跨境金融服务系统

项目背景

建立与大湾区发展相适应的本外币合一银行账户

为加快粤港澳大湾区建设，国家及广东省政府陆续发布《粤港澳大湾区发展规划纲要》（简称《规划纲要》）、《中共广东省委广东省人民政府关于贯彻落实〈粤港澳大湾区发展规划纲要〉的实施意见》（下称《实施意见》）等相关政策文件。其中《规划纲要》中明确提出“要推进金融开放创新，借鉴上海自贸试验区自由贸易账户体系（FTA），积极探索资本项目可兑换的有效路径，共建粤港澳合作发展平台。”《实施意见》中提出“探索建立与粤港澳大湾区发展相适应的账户管理体系。研究建立与粤港澳大湾区发展相适应的本外币合一银行账户体系，促进跨境贸易、投融资结算便利化。”

2019年9月，中国人民银行广州分行正式发布广东FT账户实施细则，农业银行广州分行立即组建项目团队，昼夜进行系统改造和测试，同年11月，中国人民银行广州分行批准农业银行广州分行接入分账核算单元，标志着FT账户正式在广东地区落地，农业银行广州分行作为首家复制推广落地银行，开启为企业提供全方位自贸FT业务金融服务。

创新内容

为市场主体提供多样化金融服务的创新平台

自由贸易账户是一套本外币一体化银行账户，其产品体系涵盖FT存款、贷款、国际结算、贸易融资、离岸外汇交易等，致力于为境内、境外企业提供存、贷、汇、兑于一体的全方位跨境金融服务。

首先，在开户方面，FT账户可视同境外账户，实行本外币一体化的账户管理，可办理存、贷、汇、兑业务。其开户流程参考境内账户，资料齐全，最快当天可以完成开户手续，可解决企业走出去过程中遇到的境外银行开户流程长、效率低、语言文化差异、法律文本不一致等问题。

其次，在结算方面，FT账户与境外账户和NRA、OSA账户之间资金划转（一线划转）可凭收付款指令办理，经常项目、直接投资项下“优质客户”可简化流程办理。跨国集团可基于FT账户搭建全功能型资金池，相较普通资金池，全功能型资金池具有准入条件低、主账户资金可自由兑换、资金在FT账户与境外账户之间（一线划转）调拨不受币种和额度限制等优势。集团可通过FT资金池，帮助跨国企业实现境内外资金调剂，极大缓解企业经营资金压力。

第三，在结售汇方面，FT账户是具备离岸金融功能的特色账户，企业可根据境内外汇率情况，在传统账户和FT账户中自主选择在岸或离岸汇率进行汇率管理，帮助外向型企业节约汇兑成本。

最后，在融资方面，作为类离岸账户，FT账户具备离岸金融功能，企业在农行开了FT账户后，广州农行充分利用FT账户下融资定价，帮助企业在全球寻找最优的融资资金，灵活选择境内与境外的不同定价，有效帮助企业降低融资成本。

FT账户建立的分账核算体系，区内与境内“二线”符合条件的业务资金可以跨境流动，有效防控资金跨境流动风险，隔离FT账户业务创新可能带来的风险，为更大程度的创新提供了保障。

以FT账户体系为创新平台，农业银行广州分行为市场主体提供更加多样化的金融服务，陆续为企业办理了FT全功能资金池、银团贷款等一系列创新产品，让境内企业享受境外市场资源，境外企业享受境内银行服务。

FT账户体系可以有效调动两个市场两种资源，可以采用离岸汇率，可向境外拆借资金，有利于降低实体经济经营成本和融资成本，促进粤港澳深度融合。

应用成效

发放FT项下融资约300亿元

在经济效益上，农业银行广州分行积极服务实体经济，以低于市场平均成本为超过70个客户发放FT项下融资约300亿元，为企业节约融资成本上千万元。数据显示，农业银行广州分行利用FT离岸结售汇优势和有竞争力的市场报价，为企业办理FT结售汇超100亿美元，有效为企业节约汇兑成本约3000万元；农行广州分行成功为超80家跨国集团搭建FT全功能资金池，资金池可归集额度达近1500亿元，助力企业资金管理和地区总部经济建设。

在社会效益上，农业银行广州分行成功搭建了广州跨境金融政策“先行先试”的平台。FT账户体系旨在探索投融资汇兑便利、扩大金融市场开放、促进金融政策改革，有“试验田”的作用，为今后广州地区跨境金融创新试点提供了更多可能。与此同时，农业银行广州分行提高广州地区银行跨境金融服务水平、丰富银行产品服务。FT账户体系对境内、境外企业提供了更加开放便利的资源和环境，实现国内国际两个市场、两种资源有效对接。

未来境内外企业将多方面在财务成本降低受益。FT项下可以创新开展公司、国际、投融、个人等产品和服务，让更多境内外企业享受到境内银行的服务，吸引国际资本聚焦中国市场，同时也有利于为广州境内外企业提供更加多样化的、创新性的本外币跨境业务金融服务，支持企业“走出去”和“一带一路”建设，促进粤港澳大湾区金融互联互通。

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【撰文】黎华联

【通讯员】蒋瑶

【作者】 黎华联

【来源】 南方报业传媒集团南方+客户端