【前言】一年一度的SAP结账工作开始了，虽然年付一年的做，但是还是有很多的“芳草”提出这样或那样的问题，现在我再次整理一下结账的相关步骤，其他未明事宜请参考我博客的其他日志。
流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；
具体流程：
(1)财务部门
1确定当月薪资已预提完毕
(2)销售与配销
1确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
2确定出货截止日
(3)物料管理：确定收发料(含成品)截止日
(4)应收帐款：确定所有交易皆已过帐
(5)应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐
(6)固定资产
1执行未验收设备结算
2执行未验收设备资本化至固定资产
3确定所有固定资产皆已验收完毕
4执行折旧
5在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)
(7)总帐(I)
1新的会计期间开帐
2执行经常性凭证
3输入月底应计凭证，并于次月初回转
4对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转
5确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
6检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
7检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
8执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
(8)成本会计
1产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
2执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)
3打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
4产品成本结算（工单结算）
5FI/CO/MM期间关帐
(9)总帐(II)
1确认期间关帐动作已完成
2打印财务报表
(10)年底其它作业
1会计师年度调整分录入帐
2新的会计年度开帐
3系统设定新年度的凭证号码范围
4将总帐科目余额结转下年度
5将客户、供货商等的未结项目结转下年度
6检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符
7固定资产年度关帐程序
附：产成品月结流程
规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下：
(1)产品成本结算主要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（标准成本制下）。
(2)执行结算前应确认数据是否均己入系统:原料进料、领出及费用(包含固定资产折旧系统执行)。
1.成本会计确认MM作业是否完成。
2.成本会计确认ＰＰ作业是否完成。
3.实际发生费用是否录入、归集正确。
4.执行允许前期过帐(打开次月的帐,且于系统上勾记允许过上一期的帐,因为要将参考价和实际成本之差异值调入上一期.
5.引用费用分摊、分配、重过账流程，确保三大费用划分正确。
6.引用作业价格计算流程，区分作业相关或不相关，进行费用的分割，计算出正确的实际作业价格。
7.进行价格重估，将实际价格代替计划价格。
8.进行在制品结算，计算在制品价值。
9.进行差异计算（CO模块）。
10.进行订单结算运行测试。
11.如测试结果正确则进行正式运行结算。
12.进行分析，与计划比较并出具财务分析报表。
关于赛锐信息
河南赛锐信息科技有限公司（简称“赛锐信息”）是一家致力于SAP ERP系统应用的服务商，公司立足打造基于AMS产品套件的企业信息化解决方案，结合前沿技术追求最佳用户体验、企业信息化优秀解决方案和企业级产品应用的供应商。公司自主研发的AMS系列软件产品是国内首个用于SAP权限风险识别的增强系统，也是同行业用户精益化管理解决方案中最优的解决方案，作为用户管理、风险规避和信息审计的辅助工具，其有助于规范企业的管理行为，帮助建立合规的管控流程，有效提高企业IT资产投资回报率；AMS系列产品在各项技术指标上拥有完全的、独立的领先优势，可以满足市场竞争、技术许可和标准制定等方面的需要。
作者：SAP权限管理 QQ:2651000673
特别声明：以上内容(如有图片或视频亦包括在内)为自媒体平台“网易号”用户上传并发布，本平台仅提供信息存储服务。
Notice: The content above (including the pictures and videos if any) is uploaded and posted by a user of NetEase Hao, which is a social media platform and only provides information storage services.
