平安、阳光保险、蒙牛、海尔财务转型典型案例分享（深度长文）

随着云计算、大数据、人工智能、物联网、区块链等颠覆性技术的发展，数字化、智能化正在全面升级企业服务产业，商业模式创新步伐加快，企业的财务管理也进入到了转型和变革时期，企业财务迫切需要从“核算型账房先生”到“管控型作战参谋”再到“价值型资本运作”转型，这也是企业赢取未来的关键。 那么，平安集团、阳光保险、蒙牛集团和海尔集团是如何进行财务转型的呢？ 本文为财务转型系列文章的上篇。

Part1：

平安集团：智能技术驱动下的未来智慧财务

“智能科技的时代正在来临，赢科技者赢未来。”平安集团正逐步向科技驱动型公司的方向迈进。金融科技以数据和技术为核心驱动力，正在改变着金融领域的运作模式，重塑金融行业的生态格局。平安集团凭借自身的技术优势，将科技与人工智能作为重要的发展方向，构建未来社会的财务智能生态平台。 平安集团致力于成为国际领先的科技型个人金融生活服务集团。未来十年，平安将持续深化“金融＋科技”、探索“金融＋生态”，将创新科技聚焦于大金融资产、大医疗健康两大产业，深度应用于传统金融与“金融服务、医疗健康、汽车服务、房产服务、智慧城市”五大生态圈，打造发展新引擎（图1）。通过 “一个客户、多种产品、一站式服务” 的综合金融经营模式，为4.36亿互联网用户和1.66亿个人客户提供金融生活产品及服务。

▲图1 平安集团战略定位和业务布局

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“金融＋科技”双驱动战略和生态布局

平安集团确立“金融＋科技”的双驱动战略，借助智能认知、人工智能、云和区块链四大核心技术，推动传统金融业务快速增长，持续提升平安综合竞争力。目前，这四大核心技术已广泛应用于核心金融业务的客户经营、渠道管理、客户服务和风险管控等场景中，极大地提升了核心金融业务的价值；并成功孵化出如陆金所控股、金融壹账通、平安好医生、平安医保科技等一系列金融科技和医疗科技平台，且部分核心技术已对外输出服务。

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科技驱动下的智能化、平台化的智慧财务

为适应新的环境和新的战略，平安集团财务采取矩阵管控模式，应对多元化发展并实现资源共享和风险控制。平安集团于2004年启动财务集中，开启财务创新之路的序幕，成为国内首批建设财务共享中心的集团企业，走过了“一年规划、三年创建、九年运营”的历程，不断挑战全新的高度。

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Part2：

阳光保险集团：“数据+算法”驱动财务向智能化转型

“数据是保险公司的重要资产”。随着海量数据的爆发和用户需求的日趋个性化，保险企业对于传统数据的分析经验对业务的推动已动力不足，如何通过数据分析应用，创新产品，满足客户需求，愈发重要。目前，越来越多的保险企业开启了“数据驱动型”发展模式，完善自身的数据运营体系和大数据分析平台。

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集团财务转型与创新

为实现财务会计与管理会计的分离、防范风险以及保证财务信息真实准确，阳光保险集团开始探索并尝试集约化、标准化、规范化的财务管理模式。2011年阳光保险集团开始将分散的会计和资金业务进行集中作业和管理，将财务职能划分为战略财务、业务财务和共享财务，形成总部财务、机构财务和财务共享三位一体的财务管控模式。财务共享服务中心的建设，便是集团财务转型迈出的重要一步。 阳光财务众包模式是把会计作业与互联网结合，即把会计作业极致拆分成微任务，通过众包平台发布到互联网，由互联网大众进行处理，最后在平台整合任务处理结果形成企业记账及支付依据。据了解，阳光财务众包平台在人力资源、空间和时间上都实现了创新和突破。

更多精彩内容： 阳光保险集团：“数据+算法”驱动财务智能化转型

Part3：

蒙牛集团：双轮战略驱动下的数字化财务转型

众所周知，财务管理是企业管理的生命线。因此，财务管理的创新也将成为企业转型制胜的关键环节，企业的数字化转型也将最直接地从财务部门的数字化方面体现出来。那么，蒙牛集团是如何有效地开展财务数字化转型，并与企业发展战略保持统一步调呢？

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中国乳业第一共享中心

2015年11月，蒙牛集团财务共享中心正式上线，并将财务共享中心FSSC定位为集资金管理共享和会计核算共享为一体的财务共享服务平台。数字化财务共享中心开发了“CE＋SSF＋OPENTEXT”平台（“CE＋Opentext＋SSF”是蒙牛集团财务共享中心综合报账系统平台，均为SAP系列功能，其中CE系统核心功能是标准单据设计、审批流配置，Opentext系统核心功能是票据扫描和电子归档，SSF系统的核心功能是共享中心服务平台），让蒙牛集团实现了全部业务板块集中进行统收统付的结算，在所有业务单元中基本实现了零现金的管理。与此同时，公司内部的审批授权矩阵也集成在共享平台上，使每一项经营活动从审核到批准的过程自动流转，也让财务运营效率提高了25％。

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强化共享财务，建立资金共享平台

2015年度，蒙牛集团与ERP厂商携手，建设了“蒙牛乳业集团财务共享管理模式（FSSC）——资金共享平台”项目。在集团资金共享结算模式下，实现共享结算、票据池、理财业务、国际结算、掌上资金，以及资金支付业务的电子化流程审批，支撑蒙牛新财务、新管控、新平台的优质高效服务，同时，有助于蒙牛集团向全球化发展，打造成全球工厂。

面对物联网时代的机遇和挑战，海尔集团按照“物联网时代智慧家庭生态平台”的定位，推进从电器到网器再到平台化的转型，即从制造产品到孵化创客转变，通过人单合一模式持续驱动全球转型落地，建立以小微为基本单元的全球保障体系，打造以社群经济为中心，以用户价值交互为基础、以诚信为核心竞争力的后电商时代共创共赢生态圈，成为物联网时代的引领者。

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平台化：探索独一无二的共享模式

海尔将财务、人力、法务、信息管理等传统职能部门进行了彻底颠覆，将各部门壁垒取消，整合成一个共享平台。目前，海尔大共享平台涵盖了财务共享、人力共享、商务法务、资金税务、信息化、海尔大学等9个子平台，在加速创客小微孵化的同时，也保障了职能部门整体“活而不乱”。 在企业管理方面，海尔集团探索实施“人单合一”模式，激发企业创新创业活力，“人单合一”模式中，“人”指员工，“单”指用户需求，“人单合一”就是每个员工都直接面对用户需求，创造用户价值。在这种模式下，海尔实现了“企业平台化、员工创客化、用户个性化”，引领企业开启全新的时代。

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海尔财务：构建财务共享生态系统

随着海尔“平台＋生态”的新商业范式的推进，集团的财务战略也有了更深层次地变化。在这一背景下，海尔集团建立全球财务共享平台，即“财务云平台”，以“共创、共享、共治”为核心理念作为切入点，直面用户真实需求，搭建一个共生共赢的生态圈。 生态圈将会计、税务、融资、外汇、现金池、创客、客户、政府等社群融为一体，为海尔集团白色家电平台、服务投资孵化平台、金控平台、地产平台以及文化产业平台提供高效增值的服务。如海尔集团与青岛市国税局联合推出了物联网时代社群共创、互联互通的智税通平台，这是全国第一家实现税企互联互通的税务数字化工作平台。平台涵盖制造、销售、物流、金融、房地产、建安等各行业，颠覆传统税企管理模式，为企业提供全生命周期税务解决方案，赋能企业健康高效发展。