方正证券股份有限公司关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告

（原标题：方正证券股份有限公司关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告）

证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号：2016-074

方正证券股份有限公司关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2015年7月15日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站刊登《关于收到中国证监会调查通知书的公告》（公告编号：2015-080），因涉嫌未披露控股股东与其他股东间关联关系等信息披露违法违规，公司被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查。2016年12月19日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2016]106号）,中国证监会拟对公司及相关责任主体做出相关行政处罚，具体内容如下:

“方正证券股份有限公司（以下简称方正证券）等涉嫌信息披露违法案已由我会调查完毕，我会依法拟对你们作出行政处罚。现将我会拟对你们作出行政处罚所根据的事实、理由和依据以及你们享有的相关权利予以告知。

经查，北大方正集团有限公司（以下简称方正集团）、利德科技发展有限公司（以下简称利德科技）、西藏昭融投资有限公司（以下简称西藏昭融）、西藏容大贸易发展有限公司（以下简称西藏容大）、方正证券等涉嫌违法的事实具体如下：

一、方正集团及利德科技、西藏昭融、西藏容大隐瞒关联关系，未配合方正证券履行信息披露义务

2011年8月1日，方正证券在上海证券交易所上市。方正证券上市前，利德科技、西藏昭融（时名上海圆融担保租赁有限公司）、西藏容大（时名上海容大贸易发展有限公司）分别持有方正证券约为3.98亿股、8344.2万股、5461.38万股，占比分别为8.65%、1.81%、1.91%，分别为方正证券第二、第八、第十三大股东。

（一）方正集团与利德科技、西藏昭融、西藏容大之间的关联关系

1.利德科技与方正集团之间存在关联关系。

（1）2007年11月至2014年7月，利德科技的控股股东为李友、余丽等方正集团高管持股并实际控制的成都市华鼎文化发展有限公司（以下简称成都华鼎）。2004年11月至2012年4月，利德科技法定代表人、董事长由郝丽敏担任，郝丽敏于2008年10月进入方正集团工作，任助理总裁等职。

（2）2001年至我会调查日，利德科技共发生15次股权转让，受让方大部分为方正集团关联方或方正集团主要负责人李友，且转让价格均为初始出资额。

（3）2007年6月至10月，方正集团以利德科技持有的方正证券股票为标的，对方正集团及下属公司高管人员实施股权激励。

（4）方正集团控制利德科技股票账户和银行账户。2015年3月，方正集团2015年临时董事会形成决议，同意利德科技在2015年8月30日前，通过证券交易市场减持其所持有的方正证券股票181,045,071股。并通过财务部员工韩建平操作利德科技股票账户，卖出利德科技所持有的1.81亿股方正证券股票。2015年5月，方正集团将利德科技减持方正证券股票所获得的资金转入方正集团账户。转款完成后，方正集团与利德科技未签署任何借款合同。

（5）2004年至我会调查日，利德科技在没有签署借款协议的情况下，长期大额占用方正集团资金，且方正集团财务系统中将利德科技作为内部单位进行核算。

2.西藏昭融与方正集团之间存在关联关系。

（1）西藏昭融成立至今，历任法定代表人、董事长存在在方正集团或利德科技任职或与方正集团高管关系密切的情形。

（2）利德科技通过上海招强贸易发展有限公司（以下简称上海招强）、上海田笙贸易发展有限公司（以下简称上海田笙）控制西藏昭融。上海田笙、上海招强均无实质经营业务，利德科技通过该两家公司持股并控制其他公司。上海田笙、上海招强历次股权变更、对外投资都由利德科技负责办理，营业执照、董事会决议、公章等资料均由利德科技统一保管。

西藏昭融无实质经营业务，是利德科技代管的平台公司，利德科技通过西藏昭融持股并控制其他公司。西藏昭融的历次股权变更、对外投资都由利德科技负责办理，营业执照、董事会决议、公章等资料均由利德科技统一保管。

（3）方正集团控制西藏昭融股票账户，并通过利德科技控制西藏昭融银行账户。2015年3月2日，方正集团2015年临时董事会形成决议，同意西藏昭融减持其所持有的方正证券股票89,515,623股。并通过方正集团财务部员工韩建平操作西藏昭融股票账户，卖出西藏昭融所持有的全部方正证券股票。2015年3月至4月，西藏昭融通过利德科技将减持方正证券股票所获得的资金转入方正集团账户（8,700万元）和北大资源账户（8.31亿元）。

综上，西藏昭融在人事、股权等方面与利德科技或方正集团存在关联关系。利德科技与方正集团存在关联关系。方正集团可以控制西藏昭融股票账户，并调拨西藏昭融银行账户中的资金，且西藏昭融银行账户由利德科技统一管理。因此，方正集团同西藏昭融也存在关联关系。

3.西藏容大与方正集团之间存在关联关系

（1）2006年至2009年，西藏容大部分董监高人员为利德科技员工。

（2）利德科技通过上海富宏投资有限公司（以下简称上海富宏）、上海汉赋贸易发展有限公司（以下简称上海汉赋）控制西藏容大。上海富宏、上海汉赋均无实质经营业务，是利德科技代管的平台公司，利德科技通过该两家公司持股并控制其他公司。上海富宏、上海汉赋的历次股权变更、对外投资都由利德科技负责办理，营业执照、董事会决议、公章等资料均由利德科技统一保管。

西藏容大无实质经营业务，是利德科技代管的平台公司，利德科技通过西藏容大持股并控制其他公司。西藏容大的历次股权变更、对外投资都由利德科技负责办理，营业执照、董事会决议、公章等资料均由利德科技统一保管。

（3）方正集团控制西藏容大股票账户，并通过利德科技控制西藏容大银行账户。2015年3月2日，方正集团2015年临时董事会形成决议，同意西藏容大减持其所持有的方正证券股票54,613,810股。并通过方正集团财务部员工韩建平操作西藏容大股票账户，卖出西藏容大所持有的全部方正证券股票。2015年3月，西藏容大减持方正证券股票所获得的资金转入北大资源账户（5.01亿元）。

（4）方正集团董事会控制西藏容大资产出售。2010年5月15日，方正集团董事会形成决议，同意上海容大将其所持有的部分方正证券股权转让给相关投资者。

综上，利德科技、西藏昭融、西藏容大被方正集团实际控制，根据《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》（1997年）和《企业会计准则第36号——关联方披露》第三条、第四条的规定，方正集团与该三家公司存在关联关系，且关联关系在方正证券2011年8月上市前已形成。

（二）方正集团及利德科技、西藏昭融、西藏容大未按规定报告关联关系

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年）第三十三条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（2007年）第二十四条以及该准则2012年修订后第四十条的规定，控股股东所控制的其他企业的关联方以及前十名股东之间存在关联关系，应当予以披露。方正集团、利德科技、西藏昭融、西藏容大在方正证券上市时出具的专项声明、承诺或说明，均包含“本公司与方正证券其他股东不具有关联关系，不构成一致行动人”。上述四家公司刻意隐瞒关联关系，未依法告知方正证券，致使方正证券首次公开发行股票并上市相关公告及上市后各期定期报告和临时公告中，均按照招股说明书的披露口径，未依法披露上述公司的关联关系，构成信息披露虚假记载。对上述行为直接负责的主管人员为方正集团魏新、李友。

（三）方正证券未按规定披露方正集团及利德科技、西藏昭融、西藏容大的关联关系

方正证券的控股股东方正集团与利德科技、西藏昭融、西藏容大之间存在关联关系，属于方正证券法定信息披露范围。方正证券在《方正证券股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》第五节“发行人基本情况”第三条“本公司的股本结构及变化情况”第（二）款披露“本次发行前，本公司各股东之间不存在关联关系”。方正证券上市后披露的各期定期报告和临时公告中，均按照招股说明书的披露口径，未依法披露上述公司的关联关系，构成信息披露虚假记载。

虽然方正集团、利德科技、西藏昭融、西藏容大刻意隐瞒关联关系，未依法配合方正证券履行信息披露义务。但证据显示，方正证券部分董事、监事及高级管理人员知悉方正证券上述股东间的关联关系。

1.何其聪作为方正证券现任董事长（注：何其聪自2016年11月24日起不再担任公司董事长）、原总经理、董事会秘书，是方正证券主要负责人员。2004年6月至11月曾担任利德科技法定代表人兼董事长，2003年10月至2008年6月任方正集团资金管理部副总经理、总经理，审批多笔方正集团对利德科技的大额资金拆借（其作为最终审批人员签字的审批单据合计金额3.33亿元），应当知悉方正集团与利德科技的关联关系。此外，李友、余丽均在讯问笔录中声称由于当时何其聪分管融资工作，为工作便利，经报请方正集团同意，安排何其聪担任利德科技法定代表人、董事长，何其聪本人知晓相关情况。

2.方正集团原董事、方正证券董事余丽（注：余丽自2015年2月27日起不再担任公司董事），以及方正集团原助理总裁、利德科技原董事长、方正证券监事郝丽敏（注：郝丽敏自2012年7月5日起不再担任公司监事）承认知悉方正集团实际控制利德科技、西藏昭融、西藏容大三家公司的相关情况。

3.方正集团现任董事、方正证券现任董事韦俊民（注：韦俊民自2016年11月24日起不再担任公司董事），2015年3月2日作为方正集团董事作出了关于出售利德科技、西藏昭融、西藏容大所持方正证券股票的决策，应当知悉方正集团与上述三家公司的关联关系。

综上，对上述行为直接负责的主管人员为方正证券余丽、郝丽敏、何其聪、雷杰，其他直接责任人员为韦俊民。

二、方正集团未将签署补充协议的相关情况告知方正证券，未配合方正证券履行信息披露义务

2004年3月，方正集团改制为有限责任公司。改制完成后，北京北大资产经营有限公司（以下简称北大资产）持股35%，北京招润投资管理有限公司（以下简称北京招润）持股30%，成都华鼎持股18%，深圳市康隆科技发展有限公司（以下简称深圳康隆）持股17%。2004年4月19日，深圳康隆将所持方正集团17%股权无偿转让给北大资产。

2005年2月15日，成都华鼎将所持方正集团18%股权转让给北京招润，2月24日，北京招润将所持方正集团18%股权转让给北大资产。经过上述股权变更后，方正集团股权结构为：北大资产持股70%、北京招润持股30%。

2005年8月1日，北京大学、北大资产分别与成都华鼎、深圳康隆签署《<权益转让协议>补充协议》（以下简称“补充协议”），约定以下内容：

1.应方正集团要求，协议各方均同意成都华鼎、深圳康隆将各自剩余的11,340万元和10,710万元权益转让款暂借给方正集团使用。

2.方正集团18%和17%的股权在一定期间保留在北大资产名下更有利于方正集团的持续稳定发展。因此，北京大学、北大资产、成都华鼎和深圳康隆均同意北大资产在2008年12月31日前继续持有该18%和17%的股权。

3.补充协议是对2003年12月签署的《权益转让协议》的补充和修改，不一致之处以补充协议为准。双方于2004年4月19日签署的无对价《股权转让协议》自补充协议签署之日自动终止。

4.各方确认，成都华鼎、深圳康隆于2004年3月3日分别向北京大学支付了4,860万元和4,590万元股权转让款，将于2006年3月31日分别支付11,240万元和10,610万元股权转让款。成都华鼎、深圳康隆各自剩余的100万元权益转让款应于2008年12月15日前完成支付。北大资产应在收到全部权益转让款后15日内将方正集团18%和17%的股权分别过户给成都华鼎和深圳康隆。

5.与方正集团18%和17%的股权有关的、在2008年12月31日前发放的全部红利等股东权益由北京大学和北大资产享有。北京大学、北大资产同意在2008年12月31日前不得将该18%和17%的股权进行转让或进行其他类似处置。

2007年7月6日，方正集团向北大资产支付权益转让款10,000万元，2007年12月29日，方正集团向北京大学支付权益转让款11,850万元。北大资产于2015年2月提供给中国证监会的书面答复显示，成都华鼎、深圳康隆已按照约定向北大资产支付了99.993%权益转让款，各自剩余100万元尚未支付。北大资产也未将方正集团18%和17%的股权过户给这两家公司。成都华鼎、深圳康隆的实际控制人为李友。工商登记资料显示，目前方正集团的股权结构仍然是：北大资产持股70%，北京招润持股30%。

依据《上市公司信息披露管理办法》第十一条、第十九条、第三十条第二款第（八）项，上述补充协议对方正集团的股权结构及控制关系产生重大影响，进而对方正证券实际控制人及控制权产生重大影响，属于方正证券法定信息披露范围。方正证券在2011年8月披露的首次公开发行股票并上市相关公告及上市后披露的各期定期报告和临时公告中，均未披露上述补充协议。方正集团未将签署补充协议的相关情况告知方正证券，未配合方正证券履行信息披露义务，导致方正证券构成信息披露重大遗漏。对上述行为直接负责的主管人员为方正集团魏新、李友。

以上述违法事实，有询问笔录、相关公司公告、协议、董事会会议材料、股东会会议材料、借款协议、记账凭证、声明函、确认函等证据证明。

方正集团、利德科技、西藏昭融、西藏容大未向方正证券报告关联关系的行为，违反了《上市公司信息披露管理办法》第六十四条的规定，同时导致方正证券违反了《证券法》第六十三条的规定；方正集团未将签署补充协议的相关情况告知方正证券的行为，违反了《上市公司信息披露管理办法》第四十六条第一款第（一）项、第六十四条的规定，同时导致方正证券违反了《证券法》第六十三条和《上市公司信息披露管理办法》第十一条、第十九条、第三十条的规定。方正集团、利德科技、西藏昭融、西藏容大、方正证券的上述行为构成《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，我会拟决定：

一、对方正集团、利德科技、西藏昭融、西藏容大责令改正，给予警告，并分别处以60万元罚款；

二、对魏新、李友给予警告，并分别处以30万元罚款；

三、对方正证券责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；

四、对何其聪给予警告，处以30万元罚款；对余丽、郝丽敏、雷杰给予警告，并分别处以10万元罚款；对韦俊民给予警告，并处以5万元罚款。

依据《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条、第四十二条和《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》（证监会令第119号）第五条的规定，就我会拟对你们实施的行政处罚，你们享有陈述、申辩和要求听证的权利。你们提出的事实、理由和证据，经我会复核成立的，我会将予以采纳。如果你们放弃陈述、申辩和要求听证的权利，我会将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚决定。”

公司对此案涉及的拟处罚金额将全额计入2016年度预计负债；公司目前经营情况正常，公司将在收到正式的处罚决定后及时披露相关信息，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

方正证券股份有限公司董事会

2016年12月20日