成都金融控股集团有限公司公开发行2016年公司债券（第一期）募集说明书摘要（面向合格投资者）

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（原标题：成都金融控股集团有限公司公开发行2016年公司债券（第一期）募集说明书摘要（面向合格投资者））

(上接19版)

杨岷清，副总经理，男，1962年4月生，大学本科学历。1984年7月至1990年7月，四川石油公司成都分公司工作；1990年7月至1990年12月，任四川石油公司成都分公司财会科副科长；1991年1月至1991年9月，任四川石油公司成都分公司计划业务科副科长；1991年9月至1995年9月，任成都市高新区管委会主任科员；1995年 9月至1996年12月，任成都市高新区管委会政策调研处处长；1997年1月至1998年9月，任成都市商业银行高新支行行长；1998年9月至2006年9月，任成都市商业银行行长助理、高新支行行长（其间2000年8月至2002年12月在中央党校函授学院经济管理专业学习）；2006年9月至2015年4月，任成都银行副行长（其间：2013年10月至2015年4月兼任四川锦程消费金融公司董事长）；2015年4月至今任本公司副总经理、本公司投资评审委员会副主任委员（其间2015年6月至今兼任成都金控新兴金融投资股份有限公司董事，2015年6月至12月兼任成都鼎立资产经营管理有限公司董事、董事长，2015年6月至今兼任成都农村商业银行股份有限公司董事）。

（三）兼职情况

截至2015年12月31日，公司董事、监事、高级管理人员在其他企业兼职情况如下：

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六、发行人主要业务情况

（一）发行人主要业务及所属行业

根据中国证监会2012年10月26日颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》中对行业的分类，发行人属于“S90 综合”。

发行人营业执照载明的经营范围为：投资金融机构和非金融机构，资本经营，风险投资，资产经营管理，投资及社会经济咨询，金融研究及创新。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

目前，发行人作为成都市国有资产监督管理委员会直接管理的市属大型金融综合性平台，业务主要包括两大板块：对金融及非金融机构投资，以及下属子公司开展的实体业务（包括融资租赁、担保、小额贷款、委托贷款及房地产销售）。

报告期内，发行人来自投资收益及实体业务板块的收入情况如下：单位：万元

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注：营业总收入包括类金融板块收入、销售商品房收入及其他收入，均来自于下属子公司开展的实体业务。

（二）发行人营业总收入构成情况

发行人的营业总收入主要来源于五大板块：融资租赁、担保、小额贷款、委托贷款及房地产销售。此外，发行人有资产管理、天府通卡售卡及结算等业务，但鉴于目前尚未形成规模，收入较少，故统一归入其他收入进行核算。近三年，公司收入构成情况如下：单位：万元

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注：资产管理收入主要是房租租金收入和债权清收收入；建设用地指标交易服务收入主要是农交所公司代收代付土地转让价款而收取的手续费收入。

报告期内，发行人融资租赁收入保持增长，但受宏观经济下行及所处行业周期性影响，担保业务收入、利息收入和销售商品房收入出现下滑。

融资租赁收入是发行人类金融板块收入的最主要来源，2013年度公司融资租赁业务收入24,504.60万元；担保业务收入主要来自于子公司金控担保公司向客户提供第三方担保收取的费用，2013年度公司实现保费收入18,901.93万元；报告期内，公司通过委托贷款方式为中小企业提供资金支持，公司运用自有资金、经营积累及杠杆，2013年加大了委托贷款规模，当年实现委托贷款利息收入19,300.96万元；销售商品房收入主要来自于子公司金控置业公司的房地产业务，2013年度实现收入12,481.05万元。

2014年度，除销售商品房收入较2013年度大幅增长、委托贷款利息收入较2013年度有所下降外，公司主要业务板块收入基本保持稳定：其中，2014年度委托贷款利息收入较2013年度减少5,560.93万元，降幅28.81%，主要是由于公司当年控制委贷规模，相应利息收入有所降低；2014年销售商品房收入较2013年增加36,562.98万元，主要系2014年发行人完成销售并交付金控时代广场商品房项目实现收入约47,639.12万元所致。

2015年度，随着融资租赁规模的快速增加，公司融资租赁收入呈现大幅增长趋势，当期实现融资租赁收入36,873.50万元，较2014年度增加10,382.71元，增幅达39.19%；随着公司对担保业务板块风险控制的加强，2015年末公司担保业务规模较上年有所下降，相应产生的收入略有下滑；小额贷款业务当期实现利息收入5,840.68万元，委托贷款业务实现利息收入6,159.32万元，与上年同期相比，降幅较大；商品房销售方面，受房地产行业景气度下降影响，该板块收入下滑。

第四节财务会计信息

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度的合并及母公司财务报表进行了审计，出具了川华信审[2014]153号标准无保留意见的审计报告；立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度及2015年度合并及母公司财务报表进行了审计，出具了信会师报字[2015]第820183-1号、信会师报字[2016]第820357-1号标准无保留意见的审计报告。募集说明书中引用的发行人2013年-2015年财务数据均来自于前述经审计的财务报表及其附注。

2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。另外，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。因此，公司就执行新企业会计准则对2014年财务报表的期初数和上年同期数进行了追溯调整。

发行人2013年审计报告进行了前期差错更正，调整了2013年财务报表的期初数和上年同期数。

如无特别说明，本节引用的财务数据分别引自公司经审计的2013年至2015年度财务报告（按合并报表口径披露）。其中，2013年的数据引用的是2014年追溯调整的报表期初数和上年同期数。

一、发行人最近三年的财务报表

（一）合并资产负债表单位：人民币元

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（二）合并利润表单位：人民币元

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（三）合并现金流量表单位：人民币元

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注：2013年期初现金及现金等价物余额与2012年期末现金及现金等价物余额的差异主要是2014年公司将成都农村产权交易所有限责任公司纳入合并报表，并对2013年度报表进行了追溯调整所致，差额即成都农村产权交易所有限责任公司现金及现金等价物余额。

（四）母公司资产负债表

单位：人民币元

■（五）母公司利润表单位：人民币元

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（六）母公司现金流量表单位：人民币元

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二、发行人最近三年主要财务指标

（一）发行人最近三年主要财务指标

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（二）上述财务指标的计算方法

上述指标均依据合并报表口径计算，各指标的具体计算公式如下：

流动比率＝流动资产/流动负债

速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债

资产负债率＝总负债/总资产

EBITDA=利润总额＋计入财务费用的利息支出＋投资性房地产折旧+固定资产折旧＋无形资产摊销+长期待摊费用摊销

EBITDA利息保障倍数=EBITDA/利息支出＝EBITDA/（计入财务费用的利息支出＋资本化利息）

总资产周转率=营业总收入/总资产平均余额

应收账款周转率＝营业总收入/应收账款平均余额

存货周转率＝营业成本/存货平均余额

加权平均净资产收益率根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算

如无特别说明，本节中出现的指标均依据上述口径计算。

三、本期公司债券发行后发行人资产负债结构的变化

本期债券发行完成后，将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资产负债结构在以下假设基础上发生变动：

1、相关财务数据模拟调整的基准日为2015年12月31日；

2、假设不考虑融资过程中产生的需由发行人承担的相关费用，本期债券募集资金净额为15亿元；

3、假设本期债券募集资金净额15亿元中11.5亿元用于偿还金融机构借款（短期借款和一年内到期的借款），3.5亿元用于补充流动资金。

4、假设公司债券发行在2015年12月31日完成。

基于上述假设，本次发行对发行人合并报表财务结构的影响如下表：

单位：万元

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第五节募集资金运用

一、本次发行公司债券募集资金数额

根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求状况，经本公司董事会会议审议通过，并经公司股东会审议批准，公司向中国证监会申请不超过15亿元的公司债券发行额度。

二、本次公司债券募集资金投向

本次债券拟募集资金规模不超过15亿元，其中10.5亿元拟用于偿还有息债务，4.5亿元拟用于补充流动资金。若募集资金实际到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还公司其他负债或补充流动资金。

同时，发行人承诺本次债券所募集资金，将用于核准的用途，不用于弥补亏损和非生产性支出。

（一）偿还有息债务

公司拟将本次债券募集资金中的10.5亿元用于偿还公司有息债务，该等资金使用计划将有利于调整并优化公司负债结构。若募集资金实际到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还公司其他负债或补充流动资金。

本期公司债券募集资金拟偿还的有息债务如下：

单位：万元

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（二）补充流动资金

发行人拟计划将本次公司债券募集资金中的4.5亿元用于补充日常经营所需的流动资金。

发行人为成都市大型金融投资平台，以融资租赁、担保、小贷和相关商业地产开发为支撑，业务种类较多，日常经营和业务发展对资金的需求量较大。近年来发行人业务持续扩张，2013-2015年度，发行人分别实现营业总收入114,498.15万元、140,391.76万元和87,874.81万元，发行人融资租赁业务快速增长，2013年末、2014年末和2015年末，租赁资产余额分别为208,148.19万元、239,348.38万元和386,196.16万元。

三、募集资金运用对本公司财务状况的影响

（一）对公司负债水平的影响

以公司经审计的2015年度财务数据为基准，假设本次债券全部发行完成且募集资金15亿元，其中10.5亿元用于置换高成本长期银行借款，剩余4.5亿元用于补充流动资金。在不考虑融资过程中所产生相关费用的情况下，本公司合并财务报表的资产负债率水平将由2015年12月31日的63.39%增加至发行后的64.03%，上升0.64个百分点；母公司财务报表的资产负债率将由发行前的60.34%增加至发行后的61.38%，上升1.04个百分点。

（二）对公司短期偿债能力的影响

按照本次债券发行规模15亿元测算，本次债券发行完成且根据本次债券募集资金运用计划予以执行后，本公司合并财务报表的流动比率将由2015年12月31日的1.59增加至1.96。母公司财务报表的流动比率将由2015年12月31日的0.94增加至1.33。公司流动比率将有较为明显的提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，短期偿债能力增强。

（三）获得较低成本的中长期资金，完善公司融资体系，拓展融资渠道

利用多种渠道筹集资金是公司实现未来发展战略的重大举措，也是完善公司投融资体系、实现可持续发展的前提和保障。作为直接融资工具，债券直接面向投资者发行，其融资成本相对较低。公司将以发行本次公司债券为契机，募集较低成本中长期资金，进一步优化债务结构，拓展直接债务融资渠道。同时，固定利率债券作为一种资本市场直接融资品种，可以锁定较长时期内的利率水平，有助于公司规避未来利率上升导致的融资成本提升的风险。

综上所述，通过本次发行并以募集资金置换高成本金融机构借款、补充流动资金，符合相关法律、法规的要求，符合公司的实际情况和战略目标，有利于满足公司持续稳定发展的资金需求，改善财务状况，提高公司的核心竞争能力和抗风险能力，促进长远健康发展。

第六节备查文件

一、备查文件目录

除募集说明书披露资料外，发行人及主承销商将整套发行申请文件及其相关文件作为备查文件，供投资者查阅。有关备查文件目录如下：

1、发行人最近三年的财务报告和审计报告；

2、国泰君安证券股份有限公司出具的核查意见；

3、北京市炜衡律师事务所出具的法律意见书；

4、中诚信证券评估有限公司出具的资信评级报告；

5、债券受托管理协议；

6、债券持有人会议规则；

7、中国证监会核准本次发行的文件。

二、查阅时间