甘肃专员办：积极构建内控工作全方位长效保障机制

为有效落实财政部党组“要在财政系统全面推进内控建设”的总体要求，甘肃专员办召开办党组会议认真研究部署全办内控建设, 从组织、制度、执行和监督各方面积极构建内控工作长效保障机制。

一、构建内部控制建设组织保障

成立了由办党组书记、监察专员王东伟同志为主任，副监察专员、纪检组长谭红梅同志和副巡视员吴伟刚同志为副主任，各处室负责人为成员的内部控制委员会, 全面负责全办内部控制工作，定期召开会议研究讨论解决内部控制工作中的重大事项、重大问题，部署有关工作。在办内设立内部控制委员会办公室, 负责内部控制工作的综合性事项，包括内部控制制度建设健全、日常内部控制工作运作，以及分析总结内部控制工作中发现的问题并及时组织整改、修订补充有关制度；负责内部控制工作的日常协调和管理工作，制定具体工作制度和管理规范，指导业务处室加强内部控制工作的实施。形成了全办参与、协调配合、沟通顺畅的工作机制,为做好甘肃专员办内部控制工作奠定了组织基础。

二、构建内部控制建设制度保障

一是按照《财政部内部控制基本制度（试行）》和《专员办内部控制基本制度（试行）》的相关规定，制定《甘肃专员办内控委员会议事规则》，明确和规范内部控制委员会工作职责和工作程序。二是根据专员办工作转型以来的实际情况，在进一步梳理明确工作岗位和工作流程的基础上，修订完善《甘肃专员办财政预算监管岗位职责及内部控制操作规程》，全面准确归纳关键节点，厘清责任边界，识别和分析存在的业务风险和廉政风险，综合运用不相容岗位和职责分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等防控方法，对业务流程进行有效管控，防范可能发生的各类风险。对主要业务流程的责任细化到每个具体环节，做到过程留痕、责任可追溯。三是制定《甘肃专员办内控检查办法》，为全办各项内部控制制度的执行情况开展监督检查提供制度依据。

三、构建内部控制建设执行保障

着力实施内控管理，将已有的内控制度落到实处，是整个内控工作链条中最重要的环节。甘肃专员办为了构建内控制度执行保障，一是认真组织学习领会《财政部内部控制基本制度（试行）》、《专员办内部控制基本制度（试行）》和《甘肃专员办财政预算监管岗位职责及内部控制操作规程》的要求，力求内控意识转化为实际行动，真正实现对业务流程的有效管控；二是将内部控制操作规程提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在具体业务工作和办公平台管理系统中，实现内部控制的程序化、常态化。甘肃专员办工作转型一年来，认真实施了内部控制制度，有效实现了业务工作转型和内部控制工作双推进，已在预算编制审核、预算执行监督、收入监管、专项检查、专题调研、公文运转和内部管理等全面执行了内部控制操作规程。

四、构建内部控制建设监督保障

一是强化日常的内控工作监督，发现和纠正预算编制审核、预算执行监督、收入监管、专项检查、专题调研、公文运转和内部管理中存在的问题和不足；二是对全办各项内部控制制度的执行情况实施全面检查，将内控检查情况向各处室通报，指出存在的问题，并从风险防控上提出改进和完善的措施建议。各处室对内控检查提出的问题进行逐一核对查证，整改存在的问题，包括分析问题成因、研究解决的办法、制定和完善整改措施等。