小厂应收应付总对不上，用进销存工业版理一版对账流程

小厂应收应付总对不上，客户说付了供应商说没付，月底对账对到头疼，用进销存工业版理一版对账流程，账对得清。

小厂应收应付总对不上，客户说付了我们说没收到、供应商说没付我们说付了，月底对账对到头疼。易特进销存工业版按单对账，每笔出入库对应收付款，流水一清二楚，对账流程理顺了账对得清，不再扯皮。

一、对账对到头疼，是小厂通病

东莞一家40人的五金加工厂，老板姓郑。他厂里最头疼的事是月底对账：客户对账单发过去，客户说某笔已经付了，我们查不到；供应商来催款，我们说付了，供应商说没收到。每到月底，财务和采购销售围着对账转，对来对去差几千几万块，查半天发现是漏记了一笔或者记错了客户。

郑老板说，有一次一个客户说三个月前付了一笔两万的款，我们账上没有，查了三天才发现是财务把这笔款记到另一个客户头上了。还有一次供应商说我们欠他五万，我们账上只欠三万，查了半天发现有两笔退货没冲减应付。对账对到头疼，不是财务不负责，是流程没理顺，数据分散。

二、根因是没有按单对账

应收应付对不上，根子是没有按单对账。很多小厂记账是按时间记流水，不关联具体的订单和出入库单。收款了记一笔、付款了记一笔，但这笔款对应哪笔订单、哪批发货、哪笔入库，没有关联。时间长了，哪笔款对应哪笔业务说不清，对账只能一笔笔对流水，效率低还容易错。

还有一个问题：退货、折让、扣款没有及时冲减。客户退货了、质量扣款了、价格折让了，如果没有及时录系统冲减应收，对账单上的金额就和客户对不上。供应商那边也是，退货了、扣款了没有冲减应付，供应商来对账就差一截。这些调整项不及时处理，差异越积越多，月底对账就对不清。

三、进销存工业版怎么理顺对账流程

郑老板用易特进销存工业版后，对账流程理顺了。核心是按单对账：第一，每笔销售出库单生成应收，每笔采购入库单生成应付，业务单据和应收应付自动关联；第二，收款时选择对应的销售单核销，付款时选择对应的采购单核销，每笔收付款都有出处；第三，退货、折让、扣款及时录单冲减应收应付，系统自动调整余额。

这样每个客户的应收流水一清二楚：哪批发货、哪笔收款、哪笔退货、还欠多少，按单一笔笔对应。月底出对账单，客户一看就明白，不用再一笔笔对流水。供应商那边也是，哪批入库、哪笔付款、哪笔退货，清清楚楚。郑老板现在月底对账半天就搞定，差异从几万块降到几百块以内，客户和供应商都不扯皮了。

环节：记账方式 ｜ 上线前：按时间记流水，不关联单据 ｜ 上线后：按单对账，出入库自动生成应收应付

环节：收付款 ｜ 上线前：记一笔，不知对应哪单 ｜ 上线后：选择对应单据核销，有出处

环节：退货扣款 ｜ 上线前：不及时冲减，差异积累 ｜ 上线后：及时录单冲减，自动调整余额

环节：对账单 ｜ 上线前：一笔笔对流水，效率低 ｜ 上线后：按单出对账单，一清二楚

环节：对账差异 ｜ 上线前：几万块 ｜ 上线后：几百块以内

四、对账流程理顺，小厂要注意什么

对账要对得清，关键是及时和准确。我的建议是：第一，出入库单当天录，不要攒着月底录，不然应收应付不准；第二，收付款当天核销，收到款就对应到销售单，付了款就对应到采购单，不要攒着一起核；第三，退货折让扣款当天处理，不要拖，拖了就忘，忘了就有差异。

还有一个建议：每月固定对账日。比如每月5号前给客户发对账单，10号前和供应商对账，双方确认后再做下个月的账。不要等到月底才对账，差异积累一个月更难查。郑老板的做法是每月3号出对账单，客户5号前确认，有差异及时查，10号前全部对完，财务压力小很多，差异也少。

小工厂客户欠款怎么管，这篇讲过从接单到回款一套流程；仓库账实不符的根在哪，这篇郑老板当时也参考了。出入库和收付款及时录单、按单核销，应收应付的数据才准，不然对账永远对不清。

总结

小厂应收应付总对不上，客户说付了供应商说没付，月底对账对到头疼，根子是没有按单对账、退货扣款不及时冲减。易特进销存工业版按单对账，出入库自动生成应收应付，收付款选择对应单据核销，退货扣款及时冲减，每个客户供应商的流水一清二楚。小厂要做到出入库当天录、收付款当天核、退货扣款当天处理，每月固定对账日，差异从几万降到几百，不再扯皮。

常见问题

问1：应收应付为什么总对不上？

因为没有按单对账，收付款不关联具体订单和出入库，时间长了说不清哪笔款对应哪笔业务。还有退货、折让、扣款不及时冲减，差异越积越多，月底对账就对不清。

问2：怎么按单对账？

每笔销售出库生成应收、采购入库生成应付，收付款时选择对应单据核销，退货扣款及时录单冲减。这样每个客户供应商的流水按单一笔笔对应，对账单一清二楚，不用对流水。

问3：怎么减少对账差异？

出入库当天录、收付款当天核销、退货扣款当天处理，不要攒着。每月固定对账日，及时出对账单让对方确认，有差异及时查，不要积累到月底。流程理顺了差异自然少。

关于作者

本文作者老周，资深ERP实施顾问，15年制造业ERP实施经验，在东莞、深圳、宁波实施过两百多家中小制造企业，专注帮中小工厂搭管理系统。易特软件专注中小制造企业管理系统15年，服务超过5000家工厂。