工龄40年2个月，个人账户177893.37元，60退休，养老金有多少？

深圳一位1966年出生、1984年4月参加工作的企业男职工，2026年60岁退休，工龄482个月，也就是40年2个月，个人账户177893.37元。 核定单出来，月养老金9185.86元。

很多人第一眼只看个账：17万多除以139，差不多1279.81元。 剩下的钱从哪来，要看深圳这套核算规则。

基础部分叫统筹养老金。 案例里计发基数按11293元，指数化月平均缴费工资10675.27元，总年限482个月折40.1667年。 公式就是两数相加除以2，再乘年限，再乘1%。

（11293+10675.27）÷2=10984.135元，乘40.1667年，乘1%，得到4411.96元。

这一步只看三件事：退休地计发基数、本人指数化工资、累计缴费月数。 深圳企业职工2026年新基数未公布前，常按2025年11293元暂算，最终以核定单和当年公布基数为准；广东其他城市基数不同，同样年限和指数，基础项会跟着变。

个人账户那一块反而简单。 60岁退休计发月数139，177893.37÷139=1279.81元。

139只是算每月发放额的除数，不代表只发139个月。 账户本金来自历年个人缴费和利息，发完之后由统筹继续支付。 个账余额高，每月就高；余额低，每月就低，不掺其他补贴。

真正把这位案例拉高的，是过渡性养老金。

深圳对1998年6月30日前参保的企业人员，按退休时本市计发基数、1998年6月前平均缴费指数、视同缴费年限、1998年6月前实际缴费年限、1.2%系数计算。 案例里1998年6月前平均指数1.3732，视同117个月，1998年6月前实际54个月。

11293×1.3732×（117+54）÷12×1.2%=2651.79元。

他1984年参加工作，早期一段按视同和建账前实际缴费处理，早期平均指数1.3732，高于全程平均指数0.9453。 早年限指数、视同年限、深圳高基数叠在一起，这一项就到了2651.79元。 1998年7月后首次参保、没有合规视同的人，通常不适用这套算法，金额会少一大块。

广东加发过渡性养老金案例列100元。 它按核定单执行，不按“所有人必发”理解，具体以退休当年政策和社保核算为准。

深圳深户还有地方补充养老两块。

地方补助按：地方补充养老保险缴费年限÷12×基本养老平均指数×18.5+20。 案例地补395个月，平均指数0.9453，395÷12×0.9453×18.5+20=595.65元。

过渡性补助更窄一些，要求退休前取得深圳户籍，且有1992年7月31日前地方补充养老保险缴费年限，还要符合早期在本市或经批准调入本市固定工、合同工等条件。 公式：1992年7月31日前地补月数÷12×平均指数×11+60。 案例按100个月地补算，100÷12×0.9453×11+60=146.65元。

非深户不缴地方补充养老保险，也没有这两笔。 后入户深圳的，只算入户后按规定缴纳地补的年限，早期非深户缴费不自动转成地补年限。

案例里缴费年限津贴为0。 深圳规则下，已按过渡性养老金办法核算的，不再重复发年限津贴；其他参保情形按核定单看，不套用固定数额。

七项数合起来：

统筹4411.96，个账1279.81，过渡性2651.79，加发100，地方补助595.65，过渡性补助146.65，合计9185.86元。

把结构拆开看，个账只占约14%。 基础养老金看年限和基数，过渡性看早期视同与1998年6月前缴费，深户地补看户籍和地补年限。 三部分权重不完全一样。

同样40年2个月，如果全程平均指数更高，个账余额更高，基础项和过渡项会同步变化。 若非深户，去掉地方补助595.65和过渡性补助146.65，其他条件不变，合计约8443.56元。 若1998年7月后才参保，没有117个月视同和54个月早期实际，过渡性2651.79这一大块要重新按本人资格算，多数人不会照抄这个数值。

深圳企业基数11293，和广东非深圳企业基数不是一回事。 2026年深圳新基数公布前按11293暂算，案例基础养老金和过渡性养老金都受它影响；新基数调整后，已按旧基数预发的可能重新核算。 具体补不补、补多少，看退休月份、核定基数和社保重新核算结果。

自己估养老金，先找四个数：总缴费月数、个人账户余额、平均缴费指数、是否有1998年6月前视同或实际缴费。 深户再加地补月数和1992年7月前地补月数。

只拿个账除以139，会漏掉基础、过渡、地方补助三块；只说工龄40年，也会忽略指数和早期年限差异。 深圳这张单子高，不是因为某一项特别高，而是长工龄、早期高指数、视同年限、深户地补、深圳计发基数同时落在一个人身上。