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一炷烛照天地清!平姐姐摄于绍兴
今日市场终于回补了一点911那天形成的向下跳空缺口,虽然回补的力度很少,缺口依然在,但好歹是站上了3900点。在周末市场能够走出这个形态,还算是很不错的。
今日市场可以说是有一个非常重要的利好,这个利好作为老股东可是第一次看到,可以说是监管部门送给投资者的一份大礼,希望以后这样的新闻可以多起来,真正营造令造假者胆战心惊的监管环境。
这个利好是,证监会今日一口气公布了17起已经结案的名单,并根据去年底生效的《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定》,对这17起案件的线索提供者(也即吹哨人)实行奖励。但是需要这些人在未来3个月内,在相关网站上提供实名认证进行审核,如果在规定时间内没有提交相关申请,则视为自动放弃。
事实上,证监会历史上也给提供线索的吹哨人发放过奖励,据豆包统计,一共只有两次,且两次奖励的相关案件分别是3起与5起,加起来都没有这一次多。这一次是上述新规生效后的第一次奖励公示,也是历史上一次发布数量最多的奖励!
好多人好奇到底会奖励多少钱?我查了一下,规定是证监会在该案中实际收到的罚没款总金额的3%!这个比例与美国的奖励力度相比是非常小的,美国通常的奖励标准是实际收到的罚没款的15%到30%,主要看提供的线索在司法办案过程中的重要性,如果证据非常充足,办案速度快,比例相应会高。但是我们这个3%,相比老管理办法的1%,还是有了较大进步的。
但是这个规定与历史上的相关规定一样,都设置了最高限额,即最多只能拿到50万元,个别贡献特别大的,100万元直接封顶了。从这次公开的17起案件来看,其中媒体报道罚没款金额较高的是天职国际的奇信案,罚加没收款合计约为2708万元。而上海鹏盛的华微电子案,罚单总金额合计达到3780万元,没收款则没有检索到。但是上述金额都是理论值,在案件执行难的大背景下,假设这两个案子百分百执行回来了,那么吹哨人按比例最多也只拿到112万元,考虑到最高封顶通常就是50万元,估计这17起案子里,吹哨人最多也只能到50万元。
考虑到这个奖励实行的前提是,证监会拿到的罚没款要大于100万元才能实施,那么我们大家可以很高兴地知道,这些造假者至少已经付出了100万元以上的代价了!
希望我们的财经大学,以后多培养一些能够举报上市公司造假的学生出来,这样我们的证券市场才有可能健康发展。更重要的是,对举报者应当拿出更多的资金进行奖励,在造假行为非常猖狂的情况下,不妨将实际罚没款的一半奖励给举报人,完全不需要封顶。这样,才能调动相关责任人举报造假者的积极性,不然,为了几十万元的举报费,上市公司或者是会计师事务所,可能会因为退市或者是停业等处罚而令内部人失去工作。两害相衡取其轻,是理性人的必然选择,如果举报人同流合污在经济上更划算,就不可能有内部人会站出来举报。
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