信披违法违规，三特索道被罚1050万元 原实控人艾路明遭终身市场禁入｜速读公告

转自：财联社

财联社9月18日讯（记者 胡皓琼 陈抗）历经三年多调查，三特索道（002159.SZ）因未及时披露关联方非经营性占用上市公司资金、相关年度报告存在重大遗漏事项，最终迎来监管处罚。

三特索道今晚发布公告，公司及原实际控制人艾路明、卢胜、张泉、王栎栎、张云韵收到中国证券监督管理委员会湖北监管局下发的《行政处罚决定书》，公司合计被罚1050万元，艾路明合计被罚1100万元，并被采取终身证券市场禁入措施。

此次处罚所涉及事项均发生于2019年至2022年间。湖北证监局查明，因间接控股股东武汉当代科技产业集团股份有限公司（简称“当代集团”）的资金需求，三特索道自2019年以来将资金汇入当代集团指定的收款主体，资金最终转至当代集团及其关联方、合作方，形成关联方非经营性资金占用，公司未按规定及时披露相关事项，2019年、2020年年度报告也未披露当年资金占用事项，存在重大遗漏。

从具体金额看，2020年8月3日至12月，三特索道未及时披露向当代集团转出资金3.4亿元，占最近一期经审计净资产的31.89%；2021年未及时披露的资金转出金额为19.04亿元，占最近一期经审计净资产的131.67%；2022年1月又发生5亿元，占最近一期经审计净资产的34.58%。

与此同时，2019年三特索道与当代集团发生非经营性资金占用14.23亿元，占三特索道2019年年度报告记载净资产的133.49%，当年年底占用余额为0；2020年发生非经营性资金占用3.7亿元，占公司2020年年度报告记载净资产的25.59%，年底占用余额同样为0。

上述2019年至2022年的非经营性资金占用情况，直至2022年4月30日才在三特索道《关于对深圳证券交易所关注函回函的公告》中披露。公司公告显示，截至2022年4月，公司已全部追回当代集团占用资金及利息。

湖北证监局因此认定，三特索道未及时披露2020年8月至2022年1月关联方非经营性资金占用，构成相关信息披露违法行为；同时，因未在2019年、2020年年度报告中披露相关关联交易及资金占用事项，导致两份年度报告存在重大遗漏。

责任认定方面，湖北证监局指出，时任实际控制人艾路明在2020年至2022年期间“多次要求三特索道向当代集团提供资金支持”，涉嫌构成实际控制人“指使”从事信息披露违法行为；卢胜、张泉、王栎栎、张云韵等时任高管分别在资金审批、安排转账以及财务对接等环节承担相应责任。

公告显示，卢胜在2019年同意三特索道向当代集团提供资金支持，并在有关付款审批单上签字；张泉在相关期间先后担任公司总裁、董事长，应艾路明要求同意公司向当代集团提供资金支持，并安排财务总监具体对接转账事宜；王栎栎根据董事长张泉指示同意提供资金支持，并在相关付款审批单、用印材料上签字；张云韵则根据董事长卢胜、张泉的指示同意提供资金支持，并负责与当代集团对接办理转账事宜。

最终，湖北证监局针对三特索道未及时披露关联交易事项，决定对公司给予警告并处以350万元罚款；针对2019年、2020年年度报告重大遗漏，决定对公司给予警告并处以700万元罚款。两项合计，公司被处以1050万元罚款。

个人方面，艾路明两项违法行为合计被罚1100万元；卢胜被罚300万元；张泉被罚410万元；王栎栎被罚210万元；张云韵被罚220万元。此外，湖北证监局决定对艾路明采取终身证券市场禁入措施。公告显示，艾路明曾被采取证券市场禁入措施，湖北证监局据此结合相关规定作出上述决定。

这起处罚事项的调查始于2023年。2023年8月8日，三特索道曾公告称，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司和艾路明立案调查。2026年3月27日，公司及相关责任人收到湖北证监局《行政处罚事先告知书》，此次《行政处罚决定书》则意味着监管调查和听证程序进一步落地。

值得注意的是，资金占用事项本身在2022年已经完成整改。三特索道2022年半年度报告显示，公司于2022年3月通过自查发现控股股东关联方资金占用情形后，立即成立风险防范化解应急小组，并请求相关政府部门纾困；截至2022年4月24日，控股股东关联方已以全额现金方式归还全部占用资金以及利息。

今年上半年，三特索道实现营业收入2.88亿元，同比下降1.60%；归属于上市公司股东的净利润5388.75万元，同比下降20.22%。

（财联社记者 胡皓琼 陈抗）