把助残履历变融资“通行证”，广东江门“税残银”协作助力残疾人就业创业破局

税务人员到浮皮加工场为曾伟洪讲解政策

本报（chinatimes.net.cn）记者张萌 北京报道

七月的广东江门，暑气正盛。

曾伟洪身穿白色短袖厨师服，在自家的浮皮加工场里忙碌。因幼时患过小儿麻痹症，他的右腿至今嵌着钢钉和钢板，走起路来有些不稳。这些年，他凭着好手艺与诚信经营，赢得了不少认可，但买卖越做越大，资金周转压力成了绕不开的坎。

这并非曾伟洪一个人的困扰。记者了解到，残疾人创业多集中在个体工商户和小微企业，获取融资资讯渠道有限，又普遍缺乏有效抵押物或担保人，融资能力相对薄弱。

今年7月1日，国务院残疾人工作委员会印发《残疾人保障和发展“十五五”规划》，明确提出鼓励金融机构和担保机构创新适配残疾人就业创业的金融产品，优化融资担保条件。从政策指向到现实落地，这条路究竟该怎么走？在江门市江海区，一场由税务、残联与银行三方联手的探索，正给出一种现实解法。

破局

江门高新区（江海区）税务局和区残联在日常工作中，接触过不少像曾伟洪这样的案例。其背后，是辖区残疾人就业创业面临的共性难题。

对残疾人创业者而言，困难主要来自两方面。一是融资适配性不足。传统银行信贷高度依赖不动产抵押，即便信用贷款无需实物抵押，也往往要求较高的经营流水门槛或提供担保，这让不少有潜力的小型项目因资金短缺难以落地或扩大规模；二是政策触达不够精准。部分创业者对扶残助残税费优惠政策了解不深、涉税费业务操作不够熟练，而现有指导服务在覆盖面和精准度上仍显不足，制约了政策红利的充分释放。

不只是创业，就业环节同样存在堵点。辖区内残疾人求职者获取岗位信息的渠道较窄，难以找到适配自身条件的稳定工作；而有意吸纳残疾人就业的企业，也缺乏高效的对接平台，岗位需求与就业意愿难以精准匹配。

可以说，信息对接不畅与融资适配性不足，是当地残疾人就业创业面临的两大瓶颈。

税务助残工作室日常宣传活动

为破解这一困局，2024年6月，江门高新区（江海区）税务局与区残联共同成立“江海区税务助残工作室”，致力于打破残障人士就业创业过程中的信息壁垒，提供覆盖政策宣传、绿色通道、残保金征收、志愿服务等方面的“一站式”综合服务。

工作室成立后，工作人员深入社区和企业走访调研发现，“融资难、融资少、融资贵”仍是残疾人创业路上反映最多的问题。

事实上，自2015年起，国家税务总局与原银监会联合开展“银税互动”，通过依法合规共享纳税信用信息，帮助守信企业获得信贷支持，这一全国性制度设计已为地方创新提供了成熟范本。但结合助残工作的特殊性，能否在纳税信用的基础上，创设一款既能解决融资难题、又能激励企业吸纳残疾人就业的金融产品？

带着这个思路，2025年7月，工作室牵头构建“税残银”三方协作机制，将广发银行江海科技支行纳入合作框架，“助残贷”随之落地。与市场上常规的小微企业信用贷款不同，“助残贷”将纳税信用与助残履历共同作为授信依据，为残疾人创业者和积极吸纳残疾人就业的企业，提供差异化、无抵押的纯信用资金支持，让诚信纳税与助残善举都能转化为实实在在的金融助力。

工作室相关人员告诉记者，这一探索也是江门高新区（江海区）在落实广东省“百县千镇万村高质量发展工程”、推动城乡区域协调发展背景下，以金融创新激活基层就业创业活力的具体实践。

协同

“‘助残贷’的核心优势，在于银行结合企业纳税信用和招聘残疾人情况，给予助残企业差异化的信用贷款额度和定价。”江门高新区（江海区）税务局相关负责人向记者介绍。

“助残贷”在常规信用贷款“以税定信”的基础上，进一步拓宽了信用评价维度，不仅看纳税缴费信用，还看企业招聘残疾人情况。该产品面向纳税信用A级、B级企业及纳税记录良好的中小微企业和个体户，将助残履历作为重要授信参考，让助残责任成为信用评价的重要组成部分。

税务局工作人员深入社区宣传残疾人就业创业税收优惠政策

同时，与银行基于自身风控模型推出的标准化信用贷款不同，“助残贷”由区税务局与区残联共同设计，构建起“税残银”三方协同的增信机制。它将金融产品与扶残助残税费优惠政策宣讲、爱心助残活动相结合，既为企业提供融资支持，也搭建起残疾人就业创业的“一站式”服务平台，通过正向激励引导更多企业主动吸纳残疾人就业。

随着“助残贷”正式落地，税务、残联与银行三方也自然形成了清晰的分工协作格局。

区税务局主要负责数据支撑与服务配套。一方面共享纳税信用数据，提供企业纳税信用等级评定结果，将其转化为融资信用；另一方面组织政策宣讲与辅导、开设绿色通道、提供“一对一”陪伴式服务，并建立残疾人就业创业企业服务台账，定期回访跟踪政策落实和贷款使用情况。

区残联侧重信息对接与帮扶联动。整合辖区内残疾人登记信息和意向招聘残疾人的企业信息，搭建供需对接桥梁；协同税务部门开展政策宣讲，联合入户走访了解残疾人就业创业实际困难，协调解决相关问题。

银行则承担产品设计与风控主体责任。负责制定授信标准、差异化资金支持方案，核定无抵押信用额度，并完成贷款审批和放款。同时，银行将企业助残情况作为融资定价的重要参考，给予优惠支持，做好金融咨询、尽职调查与合规放款，确保产品精准落地。

日常协作中，政府方定期举办政策和产品宣讲，向银行推送企业助残用工与纳税信用评级情况。银行则定期向政府反馈项目合作情况。此外，残联还同步提供残疾人就业创业信息及意向企业名录，帮助银行精准定位目标客户。

这套机制将政府的行政资源与银行的金融风控能力有效结合，既依托税务数据的真实性与残联信息的精准度降低信贷风险，又将助残履历转化为信用资产，实现了合规性与普惠性的平衡。

落地

“助残贷”落地见效，曾伟洪成为最早的一批受益者。

他告诉记者，工作人员在日常走访中了解到了他的资金需求，为他推荐了这款产品。凭借多年经营积累的诚信记录，他向广发银行江海支行提交申请，40万元贷款很快到账。

曾伟洪到当地税务局了解相关政策

“我们加工厂近两年正大力开拓江西、江苏、上海等地市场，非常需要资金支持。这笔贷款帮助我们抢抓了发展机遇。”曾伟洪说，拿到贷款后，工厂迅速更新设备、拓展销路，2025年第三季度销售额环比增长近25%，还新增吸纳了3名残疾人就业。“资金问题一直都是残疾人创业路上的‘拦路虎’，”他感慨道，“不少伙伴想扩大经营却苦于没有足够的资金支持，‘助残贷’极大地增强了我们残疾群体就业创业的信心。”

受益的不只是残疾人创业者，还有积极招用残疾人的企业。

在江门荣信电路板有限公司的产品展厅里，MI工程师王海飞介绍着公司自主研发的PCB产品，语气里满是自豪：“这边展示的都是我们最新的电路板产品，应用领域涵盖汽车、医疗、通讯、新能源等。尤其是在汽车自动化领域，我们的产品基本覆盖所有OEM品牌。”

王海飞是一名残疾人，在荣信电路板已工作16年，从助理工程师一路成长为独当一面的工程师，“公司不仅给我们稳定的岗位，更给了我们充分的尊重与关怀。”他说。

荣信电路板是江海区规模最大的外资企业之一，也是全国PCB线路板行业的领先制造商。公司人事行政部经理李建介绍，企业目前安置了27名残疾人，分布在工程师、机修工、调试员等岗位，是研发生产中不可或缺的力量。“公司一直承担扶残助残的社会责任，每年都会参加江海区组织的残疾人专场招聘会，税务部门也经常邀请我们参与残疾人税费优惠政策宣讲等活动。”

为了让助残惠企从“单点突破”走向“常态长效”，2025年9月起，税务助残工作室形成“携手助残 益企惠残”机制，每季度举办政策宣讲会，累计六期覆盖企业超300户；同时开展入户帮办、上门辅导、爱心捐款等活动，为残疾人创业者和企业搭建起学习交流、资源对接的平台。据悉，截至目前，工作室已登记1400余名残疾人和286家意向企业，助力残疾人就业人数超1200人，30名残疾人实现“创业梦”。另有15户符合条件的经营主体获批“助残贷”，授信金额近3.6亿元。

税务干部深入企业了解残疾人就业创业群体需求

延续

江门市的探索，与国家残疾人事业发展方向同频共振。

7月1日印发的《残疾人保障和发展“十五五”规划》明确提出，要完善落实残疾人就业扶持政策，鼓励金融机构和担保机构创新适配残疾人就业创业的金融产品，优化融资担保条件。

国家金融与发展实验室副主任曾刚向记者分析认为，残疾人金融服务存在成本高、风险大、收益薄的特点，单靠市场机制，机构内生动力容易不足，需要政府健全风险分担补偿机制、搭建信息共享平台，破解银企对接的信息不对称，为金融机构提供支持。

中国人民大学公共管理学院教授、北京接诉即办改革与社会治理创新中心研究员张友浪认为，金融机构参与残疾人金融服务，不能只靠“情怀”，也不能只靠行政命令。政府的作用是把高社会价值但商业风险偏高的领域，转化为金融机构可以持续服务的领域。金融机构的作用也不是简单做慈善，而是在政府支持、数据支撑和风险共担的基础上，开发真正适配残疾人就业创业和生活发展的金融产品。

立足现有实践，江门高新区（江海区）税务局相关负责人告诉记者，未来将继续以税务助残工作室为重要抓手，面向残疾人就业创业企业开展常态化宣传辅导。

一方面，将各街道、社区逐步开展党建共建结对，扩大扶残助残队伍，发挥区税务局税费志愿服务队作用，为行动不便的残疾人提供“敲门行动”上门服务；另一方面，持续优化税费业务办理流程，切实解决残疾人群体在社保缴费信息核对、个税优惠认定等方面的个性化问题，让政策红利更高效地触达需求端。

在夯实服务基础的同时，税务局还将依托“助残贷”的成功经验，探索面向其他特殊群体或特定场景的专属金融产品，进一步细化纳税信用等级与助残履历的权重配比，探索差异化、阶梯式授信方案，满足不同规模企业的融资需求；同时深化三方数据共享，推动税务、残联、银行之间的信息互联互通，实现企业资质核实、信用评估、贷后监管等环节的线上化、智能化，让金融产品更适配残疾人就业创业的实际场景。

更长远的目标是推动“税残银”助残模式扩面提质。江门高新区（江海区）税务局方面表示，将积极争取市残联、市税务局支持，进一步整合税收优惠、金融扶持、信息共享等资源，形成更大范围的助残合力，让这一模式从江海区的局部探索，逐步成长为可复制、可推广的助残惠企样本，惠及更多残疾人和爱心企业。

责任编辑：冯樱子 主编：张志伟