发行人及4名责任人被通报批评，北交所IPO去年被终止注册

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7月8日，北交所公布《关于给予岷山环能高科股份公司及相关责任主体纪律处分的决定》。2023 年 12 月 8 日，北交所受理了岷山环能（873827）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市申请文件。根据河南证监局《行政监管措施决定书》（〔2026〕8号）的认定，岷山环能存在以下违规事实：

1、关联方及关联交易披露不完整。2022 年至今，安阳联鸿实业有限公司、晋城森源物资贸易有限公司、安阳县盛世达商贸有限公司、安阳县远邦商贸有限公司、宁波旭隆新能源有限公司为岷山环能关联方，岷山环能未及时审议并披露上述关联方及关联交易，且未在 2022 年至2024 年年度报告及招股说明书中披露。

2、存在关联方资金占用。2024 年 12 月，岷山环能向供应商预付货款，其中部分款项被公司实际控制人之一何占源占用，至2025 年5 月解除占用。岷山环能未采取有效措施防止实际控制人占用公司资金，且未在2024年年度报告和招股说明书中披露上述关联方资金占用情况。

3、内部控制存在缺陷。岷山环能在采购和销售合同审批方面存在合同签订时间早于审批时间、未按公司内部规定履行合同审批程序等问题，相关内部控制存在缺陷。

4、财务信息披露不准确。2022 年，岷山环能与安阳联鸿、宁波旭隆开展原材料次氧化锌购销业务，其实质为以购销合同方式进行的委托加工。岷山环能未将该业务作为购买委托加工服务进行处理，导致公司2022 年年度报告中的营业收入、营业成本数据披露不准确。

董事长何秋安作为公司经营管理主要责任人，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任。公司实际控制人、副董事长何占源占用岷山环能资金，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任。刘葱作为公司信息披露事务的具体负责人，赵君彦作为公司时任财务负责人，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任。

北交所作出如下决定：给予岷山环能高科股份公司及何秋安、何占源、刘葱、赵君彦通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

据公开资料，岷山环能北交所IPO于2025年4月11日获得上市委审核通过，2025年4月30日提交注册，因公司及保荐机构主动要求撤回注册申请文件于2025年11月27日被终止注册。公司本次IPO的保荐机构为德邦证券、审计机构为上会会计师事务所（特殊普通合伙）、法律服务机构为北京盈科律所。

2023 年 12 月 8 日，本所受理了岷山环能向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市申请文件。根据中国证券监督管理委员会河南监管局《行政监管措施决定书》（〔2026〕8号）的认定，岷山环能存在以下违规事实：

一、 关联方及关联交易披露不完整

2022 年至今，安阳联鸿实业有限公司（以下简称安阳联鸿）、晋城森源物资贸易有限公司、安阳县盛世达商贸有限公司、安阳县远邦商贸有限公司、宁波旭隆新能源有限公司（以下简称宁波旭隆）为岷山环能关联方，岷山环能未及时审议并披露上述关联方及关联交易，且未在 2022 年至2024 年年度报告及招股说明书中披露。

二、存在关联方资金占用

2024 年 12 月，岷山环能向供应商预付货款，其中部分款项被公司实际控制人之一何占源占用，至2025 年5 月解除占用。岷山环能未采取有效措施防止实际控制人占用公司资金，且未在2024年年度报告和招股说明书中披露上述关联方资金占用情况。

三、 内部控制存在缺陷

岷山环能在采购和销售合同审批方面存在合同签订时间早于审批时间、未按公司内部规定履行合同审批程序等问题，相关内部控制存在缺陷。

四、 财务信息披露不准确

2022 年，岷山环能与安阳联鸿、宁波旭隆开展原材料次氧化锌购销业务，其实质为以购销合同方式进行的委托加工。岷山环能未将该业务作为购买委托加工服务进行处理，导致公司2022 年年度报告中的营业收入、营业成本数据披露不准确。

岷山环能上述行为违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》（以下简称《上市审核规则》）第二十一条、第二十八条的规定。

董事长何秋安作为公司经营管理主要责任人，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任，违反了《上市审核规则》第二十二条的规定。

公司实际控制人、副董事长何占源占用岷山环能资金，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任，违反了《上市审核规则》第二十二条的规定。

刘葱作为公司信息披露事务的具体负责人，赵君彦作为公司时任财务负责人，未能保证岷山环能发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，未勤勉尽责，对岷山环能上述违规行为负有责任，违反了《上市审核规则》第二十二条的规定。

鉴于上述违规事实及情节，经北京证券交易所纪律处分委员会审议通过，根据《上市审核规则》第六十一条及《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第四十二条的规定，本所作出如下决定：

给予岷山环能高科股份公司及何秋安、何占源、刘葱、赵君彦通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

上述主体如不服本纪律处分决定，可根据《北京证券交易所复核实施细则》相关规定，在收到本纪律处分决定书之日起15 个交易日内向本所申请复核。

北京证券交易所

2026 年6 月29日

7月8日，北交所更新披露了《关于对会员及其他交易参与人采取自律监管措施的情况公示》。德邦证券及相关人员7月2日被出具警示函，违规事由为：未勤勉尽责。但《情况公示》里没有披露违规事由的对应项目，不知道是否因为岷山环能北交所IPO项目。

7月8日，北交所更新披露了《关于对中介机构采取自律监管措施的情况公示》。上会所于7月2日被出具警示函，违规事由为：未勤勉尽责。但该情况公示里未披露上会所违规事由对应的项目，不知道是否因为岷山环能北交所IPO项目。