媒体调查：爱泼斯坦被捕前转移1.36亿元至维京群岛

在杰弗里·爱泼斯坦于2019年7月6日因指控被捕前的几个月里，他拥有的一家位于美属维尔京群岛、此前没有雇员且沉寂多年的小型银行突然活跃起来。

而在这位声名扫地的金融家于8月10日被发现死于曼哈顿拘留所数月后，又有2500万美元（约 1.7亿元人民币）通过南方国家银行转移，其中约四分之一来自不明来源。

据报道，南方国家银行在2019年底的余额不足50万美元（约 340万人民币），这导致后来起诉爱泼斯坦遗产的维尔京群岛检察官在法庭上质疑：该银行在2019年12月中旬持有的近1300万美元（约 8842万人民币）在两周内流向了何处。

美国联邦和维尔京群岛地方调查人员还曾在2020年联合发起一项电汇欺诈调查，涉及这名已被定罪的犯罪者死亡次日，从其德意志银行账户向南方国家银行转移的1500万美元（约 1.02亿元人民币）神秘款项。

但根据联邦调查局的一份备忘录，这项调查在四年后结束。备忘录未说明任何调查结果或结案原因。

媒体向美国司法部发送了详细问题，但未收到任何回复。维尔京群岛检察官办公室也未回答该报的问题。

媒体的报道首次完整揭示了爱泼斯坦如何利用其在加勒比海的这家不起眼的金融机构——这很可能是在美国领土上的首家此类机构。

2012年，爱泼斯坦设立多家企业的美属维尔京群岛正在推动允许创建“国际银行实体”。这类专门银行通常提供优惠的税收激励，但不允许在其所在的领土内拥有客户。

这些金融机构本质上是美国领土上的离岸银行——背后的理念是鼓励外国投资并创造收入和就业。但联邦当局最近警告称，它们通常不具备传统银行严格的背景调查，是威胁美国金融体系完整性的“高风险机构”。

2012年9月，时任美属维尔京群岛总督约翰·德容签署该法律仅一个月后，爱泼斯坦的长期税务律师埃丽卡·凯勒哈尔斯给爱泼斯坦写了一份备忘录，阐述拥有离岸银行的好处。

“我们预计将在申请表的制定和法规的起草中发挥领导作用，”凯勒哈尔斯在2012年10月23日的备忘录中写给爱泼斯坦。

一份执行摘要写道，爱泼斯坦的银行将成为“美属维尔京群岛第一家现有的国际银行实体”。

爱泼斯坦于2013年3月申请银行执照。他将其命名为金融战略集团有限公司。

大约一年后，2014年1月，爱泼斯坦计划在圣托马斯与麦克唐纳会面。同年10月安排了另一次会面。从电子邮件中无法明确这些会面的议程。

麦克唐纳于2014年12月19日授予爱泼斯坦银行执照，一个月前，维尔京群岛政府刚敲定了管辖其领土上离岸银行的法规。麦克唐纳还动用其自由裁量权，豁免了美属维尔京群岛国际银行实体必须雇用至少三名员工的要求。

爱泼斯坦后来于2015年将该银行更名为南方国家国际有限公司。

美国的传统银行经营者和所有者需接受严格的背景调查，并受美国财政部以及通常的美联储系统监管。

但这并非爱泼斯坦——他曾雇用总督的妻子塞西尔·德容担任其多家企业的办公室经理——首次在维尔京群岛政府获得优待。

在法庭上为自己辩护以应对维尔京群岛指控摩根大通纵容爱泼斯坦时，该银行声称，总督德容曾批准为爱泼斯坦名下一家名称相似的公司——南方信托公司提供税收减免，这帮助爱泼斯坦在六年内产生了约3亿美元（约 20.4亿元人民币）的利润。

约翰·德容的律师丹尼·塞瓦略斯告诉媒体，德容未向爱泼斯坦提供任何个人恩惠，也未与麦克唐纳就南方国家国际银行进行过任何讨论。

“德容总督在南方国家国际银行的运营中没有任何角色，”塞瓦略斯说。“他未参与该银行的执照申请，也未参与其运营的任何后续审查。”

德容拒绝讨论其妻子与爱泼斯坦的关系及雇佣情况。

媒体向塞西尔·德容的律师发送了问题，但未收到任何回复。颁发执照并负责监管该领土离岸银行的维尔京群岛银行和金融监管机构也未回应。

爱泼斯坦究竟为何创建一家离岸银行尚不清楚。

业务和会计记录显示，除了支付偶尔的运营费用外，南方国家国际银行多年来一直处于休眠状态。该银行在波多黎各圣胡安的第一银行持有不到50万美元（约 340万人民币）的支票账户，截至2017年12月仍未雇用任何员工。

但在2019年，它突然活跃起来，进行了一系列价值数千万美元的令人眼花缭乱的交易。

同年4月，爱泼斯坦分三笔向南方国家银行电汇了260万美元（约 1768万人民币）。

6月和7月，他在兑现一个投资组合后存入了1770万美元（约 1.2亿元人民币）。这些资金随后被借记至他拥有的名称相似的南方信托公司。目前尚不清楚为何他在出售投资后没有直接将资金汇给南方信托。

7月31日，即他被发现死亡前不到两周，爱泼斯坦的南方国家银行向他的另一家第三方公司电汇了200万美元（约 1360万人民币），并向爱泼斯坦的长期会计师理查德·卡恩支付了160万美元（约 1088万人民币）。

爱泼斯坦死后，交易仍在继续。

2019年11月，约930万美元（约 6326万人民币）——其中460万美元（约 3129万人民币）来自其长期商业顾问达伦·因迪克控制的信托基金，其余来自未知来源——被存入南方国家银行。

而在圣诞节前两天，南方国家银行从爱泼斯坦的遗产中收到了1550万美元（约 1.05亿元人民币），并返还了260万美元（约 1768万人民币）。共同管理其遗产的卡恩和因迪克告诉维尔京群岛法院，这是南方国家银行向爱泼斯坦发放的用于支付其法律辩护费用的贷款。地方检察官未发现任何贷款协议。

同一天，即2019年12月23日，爱泼斯坦的南方国家银行还向其南方信托公司支付了一张2400万美元（约 1.63亿元人民币）的支票。

其中一些交易可能不当。

根据领土法律，南方国家银行只允许与非维尔京群岛的个人或公司开展业务。但名称相似的南方信托公司是在维尔京群岛注册并运营的。

南方国家银行的活动引起了其持有支票和经纪账户的传统银行合规官员的注意——但仅在爱泼斯坦死后。

“大多数受影响的账户是在2019年开立的，这些账户后续的资金注入似乎是以故意欺骗的方式进行的，旨在掩盖资金来源，使其看起来并非来自杰弗里·爱泼斯坦，”道明银行在爱泼斯坦死后一个月进行审查后向美国财政部提交的一份报告中指出。

维尔京群岛于2022年以1.05亿美元（约 7.14亿元人民币）与爱泼斯坦的遗产达成和解。