独家｜多家公募正筹备“退薪制度”，重大过失、考核造假都要退薪，离职、退休人员也适用

财联社4月27日讯（记者 李迪）中基协最新发布《基金管理公司绩效考核管理指引》。指引中明确了基金管理公司应当建立严格的问责机制增强薪酬管理的约束力，包括但不限于薪酬止付、追索与扣回等。记者了解到，多家基金公司就此正研究起草绩效薪酬追索扣回相关制度。

从制度设计导向来看，若员工出现绩效考核造假、引发重大风险事件、出现重大过失等情形，或公司层面存在违规发放薪酬等情形，则可能会触发绩效薪酬追索扣回机制。该制度不仅适用于全体在职员工，还会适用于离职员工和退休员工。

值得注意的是，薪酬追索扣回制度并非金融行业的新鲜事物，在银行业已实施多年。设立绩效薪酬追索扣回制度，有望倒逼从业人员勤勉审慎履职，强化机构合规风控水平。还有知情人士对记者表示，从行业惯例来看，绩效薪酬追索扣回仅针对重大过失、违法违规、履职不力等特定情形，且公募机构在制度设计时会严格限定适用范围，避免机制被滥用。

多家公募研究制定绩效薪酬追索扣回制度

记者从多位业内人士处了解到，近期多家公募基金管理公司正研究起草有关绩效薪酬追索扣回的相关制度。

据知情人士透露，从制度设计导向来看，如若员工存在履职不尽责、出现重大过失等问题，将触发绩效薪酬追索扣回机制。另外，若员工行为酿成重大风险事件并产生显著负面后果，也将根据事件影响程度，按比例追索扣回绩效薪酬。

此外，若基金公司层面存在违规发放薪酬情形，或员工自身存在考核数据造假等情形，相关人员也会被要求进行绩效薪酬追索扣回。

值得注意的是，绩效薪酬追索扣回相关制度不仅适用于全体在职员工，还适用于离职人员和退休人员。

业内人士指出，此次多家公募研究制定相关制度，有着明确的政策依据。

去年5月，证监会发布《推动公募基金高质量发展行动方案》（以下简称《行动方案》）。《行动方案》提出，严格落实基金公司高管和关键岗位人员绩效薪酬延期支付制度，对于严重违法违规的责任人员薪酬依法予以追索扣回。

今年4月，中国证券投资基金业协会发布《基金管理公司绩效考核管理指引》（以下简称《指引》）。《指引》要求，基金管理公司应当建立严格的问责机制增强薪酬管理的约束力，包括但不限于薪酬止付、追索与扣回等。

一位知情人士对记者表示，“建立绩效薪酬追索扣回制度，主要是为了对公司现有的薪酬考核体系打上补丁。一方面，监管政策明确提出相关要求；另一方面，此前行业内的部分公司曾出现过退薪案例，这也让其他机构认识到需要健全完善相关制度。完善制度后，如果后续接到上级单位或股东的管理整改要求，完备的制度也能确保绩效薪酬追索扣回工作能够落地。”

“退薪约束”倒逼关键岗位人员勤勉履职

对于公募基金机构来说，建立绩效薪酬追索扣回制度影响深远，有望倒逼从业人员审慎履职，助力行业高质量发展。

还有一资深公募合规人士对记者表示，“完善绩效薪酬追索扣回制度对公司管理也有帮助。通过‘退薪’的约束和威慑，有望遏制不合规行为，有助于提升机构的合规风控能力。”

值得注意的是，绩效薪酬追索扣回制度在金融行业中并非新鲜事物，在银行业已落实多年。

早在2010年，银监会就印发《商业银行稳健薪酬监管指引》，明确商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。

上市银行还会在年报中披露绩效薪酬追索扣回金额。以中国银行为例，2025年该银行对4630人次执行追索扣回，涉及金额合计4717.82万元。

不过，尽管相关制度在银行业已有多年实践，许多公募从业人员还是对这一制度存在担忧。

对此，一位参与绩效薪酬追索扣回制度制定的公募人力资源人士对记者表示，“绩效薪酬追索扣回制度并非新鲜事物，在银行业和证券业均有实践。从行业通行惯例来看，只有在存在重大过失、绩效造假、违法违规、不勤勉尽责等情况，才能启动绩效薪酬追索扣回，不会随意要求退薪。在制定相关制度的过程中，我们也严格限定了绩效薪酬追索扣回的适用情形，避免制度被滥用，也避免造成员工恐慌。”