官网最新：10月20日LPR公布！民间借贷1年期利率3.0%，超出12.0%的部分可拒还！

中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2025年10月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.0%，5年期以上LPR为3.5%。以上LPR在下一次发布LPR之前有效。

优评案例：浦江县富旺防护用品有限公司与郑和、唐繁华买卖合同纠纷案

案号：（2021）浙0726民初82号

（选择本案主要是考虑到后面的评析深入、全面、细致，另外，本案涉及争议焦点较多，但由于并非本文分析的重点，故在此略过，仅提炼与本文主题有关的论述部分，大家主要看后面的评析部分）

法院认为

唐某华虽然不是案涉买卖合同的相对方，但对于第一次结算的555336元货款有共同还款的责任，现郑某支付的货款不足清偿全部债务，因此第一次结算之后支付的两笔货款的抵充顺序，决定了唐某华应承担的货款数额。依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条（《中华人民共和国民法典》第五百六十条）规定了债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务时的抵充顺序，但是，债权人与债务人对清偿的债务有约定的除外。因此，双方于2020年8月27日的结算单中明确约定的150000元系抵充红旗口罩货款，不能再适用法定抵充顺序。郑某支付另外160000元并未约定抵充哪笔货款，应根据上述规定抵充。首先，案涉多笔货款均未约定付款时间，现原告起诉要求被告履行，其仍未履行，应视为所有货款均在起诉之后到期。由于所有货款均无担保，因此本案中已支付的160000元应优先抵充债务负担较重的债务。从债权人利益优先的角度出发，第一次结算的货款555336元系两人共同承担的债务，而之后发生的货款系郑某一人承担的债务，因此之后发生的货款债务负担较重，应当优先抵充，由于第一次结算之后发生的货款总额大于160000元，故对第一次结算的货款555336元不再进行抵冲。故应由唐某华、郑某共同支付原告富旺公司货款555336元，由郑某支付富旺公司其余尚欠货款182975元。

案例评析

（特别说明，评析人并非笔者，摘录供大家学习和借鉴，如有侵权，可随时联系）

一、我国关于债的清偿抵充的法律规定

所谓清偿抵充，是指债务人对于同一债权人负担数项同种类债务，或负担同一项债务而约定数次给付时，如果债务人的给付不足以清偿其全额债务，约定、决定该给付抵充某项债务的制度。关于清偿抵充的构成要件依照学术通说，主要包括三个方面：（一）债务人对同一债权人负担数项债务；（二）数项债务之给付种类相同；（三）债务人的给付不足以清偿全部债务。

债的抵充问题一直是人民法院民商事审判实践中的一个难点问题。最高人民法院于2009年4月24日公布《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》，于第20条就合同债务的清偿抵充方法和清偿抵充顺序的问题专门做了规定，立法机关将上述司法解释条文纳入《中华人民共和国民法典》升格为法律条文，并在文字表述上做了若干调整，将“抵充”调整为“履行”，并在原有的“约定抵充”和“法定抵充”基础上，新增一种清偿抵充方式“指定抵充”，另还将“债务负担较重的债务”明确为“债务人负担较重的债务”。《合同法司法解释（二）》第二十条规定：“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。”《民法典》第五百六十条规定：“债务人对同一债权人负担的数项债务种类相同，债务人的给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，由债务人在清偿时指定其履行的债务。债务人未作指定的，应当优先履行已经到期的债务；数项债务均到期的，优先履行对债权人缺乏担保或者担保最少的债务；均无担保或者担保相等的，优先履行债务人负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序履行；到期时间相同的，按债务比例履行。”

二、债的清偿抵充规定的价值取向

首先，遵循当事人意思自治原则，即债务人与债权人之间达成抵充合意的，即便与法律的规定不同，亦属于有效约定。 而《民法典》提出的指定抵充，是指清偿人在为给付时，可以向清偿受领人作出意思表示，指示其清偿所要抵充的债务，但该抵充顺序不得与《民法典》第五百六十一条规定的清偿顺序相反，否则不产生债务人所期待发生的法律效力。

其次，遵循“债权人利益优先，兼顾公平”的原则。之所以采取债权人利益优先的做法，是因为如果在缺乏当事人明确意思表示的情况下（约定抵充/指定抵充），倘若允许任意抵充，债权人的实体权利极易受到损害。因此，不管法定抵充清偿的条文如何表述，其最终目标是为了债权的实现。如先到期与后到期的债权相比较，应当先归还先到期的债权，因为如果是先抵偿后到期的债权，则先到期的债权存在已过诉讼时效的风险。又如在几项债务都到期的情况下，应优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务，明显体现的也是保护债权人利益的价值追求。在债权人利益优先的原则之外，法定抵充还反映出兼顾公平的原则。《合同法司法解释（二）》第二十条（《中华人民共和国民法典》第五百六十条）所规定的，债务到期时间相同，债务担保数额相同，负担大小不同的，优先抵充债务人负担较重的债务，这就是以债务人因清偿而获益最多者优先抵充，系出于债务人利益考量而计，继而从侧面反映兼顾公平的理念；若负担大小相同，到期时间相同的，则各笔债务按照同一比例抵充，这直接反映了公平的理念。

三、案涉货款抵充清偿顺序的具体确定

首先，关于本案中约定抵充的效力分析。约定抵充完全由当事人意思自治，2020年8月27日债权人与债务人对已经支付的150000元用于抵充红旗口罩货款达成了一致，并用书面形式将上述约定固定，因此该约定有效，应当优先于指定抵充和法定抵充。对于尚未约定的160000元货款，适用法定抵充。

其次，本案关键为债务负担较重的扩大理解。 案涉债务系债务人多次向债权人购买口罩形成的多笔债务，且案涉数宗债务均为交付金钱的义务，且债务人给付的金钱不足以清偿全部债务，因此案涉债务可以适用《合同法司法解释（二）》第二十条（《中华人民共和国民法典》第五百六十条）关于清偿抵充的顺序规定。双方之间的债务均未约定履行期限，现原告起诉要求被告履行，其仍未履行，应视为所有货款均到期，且案涉债务均无担保，确定债务人负担较重的债务进行优先抵充是本案的关键。然而实践中判断债务人负担较为复杂，可能会涉及利率、违约金、债务性质以及执行依据等方面。因此， 倘若单纯比较数笔债务金额的大小，很可能会犯下教条主义的错误， 貌似遵循了法律规定但实际并不合理，最终也违背了立法本意。举例说明，如： 两笔债务数额相差巨大，小数额的一笔约定过利息，大数额的一笔未约定利息，通常来看两笔债务显然负担不一样，约定过利息的债务属于负担较重的债务。

根据前述分析，具体到本案中，2020年8月11日第一次结算的555336元系郑某与唐某华共同承担的债务，2020年8月11日之后发生的多笔买卖债务系郑某一人承担的债务。如抵充的是共同承担的债务，则免除了唐某华一部分付款责任，变相加重了郑某的负担，郑某需要独立承担的债务就会变多，且郑某需要根据其与唐某华之间的相关约定向唐某华行使求偿权，以弥补其多分担的债务，但如果抵充的债务为郑某个人债务，则不发生求偿问题，较为简便，优先抵充于债务人也较为有利。另，根据债权人利益优先原则来看，债权人的目的是使债权尽快得以实现，不论郑某与唐某华之间谁的经济实力更优，通常双人共同承担的债务，其被履行的可能性大于个人承担的债务，因此按照债权人利益优先原则，也应当先抵充个人债务。综上，本院将未作约定抵充的160000元优先抵充了郑某的个人债务，由唐某华与郑某共同承担555336元。

参考案例：肖单丹，屈其伦与孔祖凤民间借贷纠纷案

案号：（2022）渝05民终10249号

（选择本案，主要是考虑到本案中的计算办法较为具体和明确，可供参考性较高，但判决内容较长，建议通过反复阅读进行分析）

法院认为

肖单丹于2021年9月17日向屈其伦出具借条，借款100,000元；还于2019年11月20日至2021年12月3日期间，共计五次向屈其伦借款261,000元，屈其伦和肖单丹之间的民间借贷关系系双方真实意思表示，不违反法律、法规的禁止性规定，合法有效。屈其伦和肖单丹、孔祖凤签订的《项目合作协议书》《追加工程施工项目合作协议书》《施工项目合作协议书》均约定屈其伦出资，之后退本，项目由肖单丹和孔祖凤独自经营管理，风险由肖单丹和孔祖凤独自承担，屈其伦收取高额利润，这种出资后不参与管理、经营，不担风险，仅收取分红，符合借贷关系的特征，即前述协议名为投资，实为借贷。前述协议书实质上为屈其伦、肖单丹、孔祖凤之间民间借贷关系的合约；同时，屈其伦、肖单丹、孔祖凤均认可双方是借贷关系，故屈其伦和肖单丹、孔祖凤之间的民间借贷关系是双方真实意思表示，不违反法律、法规的禁止性规定，合法有效。屈其伦依照约定向肖单丹和孔祖凤出借款项，肖单丹未履行按时还款义务，已构成违约，应当承担违约责任。

《最高人民法院关于适用 <中华人民共和国民法典> 时间效力的若干规定》第一条第三款规定：民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。本案的借款事实持续至民法典施行后，故适用民法典及相关司法解释的规定。

《民法典》第五百六十条规定：债务人对同一债权人负担的数项债务种类相同，债务人的给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，由债务人在清偿时指定其履行的债务。债务人未作指定的，应当优先履行已经到期的债务；数项债务均到期的，优先履行对债权人缺乏担保或者担保最少的债务；均无担保或者担保相等的，优先履行债务人负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序履行；到期时间相同的，按照债务比例履行。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十五条规定：借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。第二十六条规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。第二十九条规定：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第二十四条规定：借贷双方没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。第二十五条规定：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”,是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十八条规定：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十一条规定：2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。

本案中，因屈其伦与肖单丹、孔祖凤双方对肖单丹所还款项抵扣借款存在争议，故依据前述法律、司法解释的相关规定进行抵扣，具体如下：

一、相关借款本金、利息及借款到期日的确定

1、2019年4月4日借款300,000元，最后支付时间为2020年12月20日。因约定的利息过高，2020年8月19日前利息按照年息24%为标准计算，2020年8月20日开始利息按照一年期贷款市场报价利率四倍（3.85%4=15.4%）为标准计算。即：本金300,000元，2019年4月4日至2020年8月19日利息为99419.18元，2020年8月20日至2020年12月20日利息为15568.77元。综上，该笔借款本息共计414,987.95元。

2、2019年7月26日借款300,000元，最后支付时间为2020年12月20日。因约定的利息过高，2020年8月19日前利息按照年息24%为标准计算，2020年8月20日开始利息按照一年期贷款市场报价利率四倍（3.85%4=15.4%）为标准计算。即：本金300,000元，2019年7月26日至2020年8月19日利息为77128.76元，2020年8月20日至2020年12月20日利息为15568.77元。综上，该笔借款本息共计392,697.53元。

3、2019年10月17日，约定借款300,000元，其中2019年10月17日转款100,000元、2019年10月24日转款50,000元、2019年10月26日转款100,000元，2019年11月4日转款50,000元。因约定的利息过高，2020年8月19日前利息按照年息24%为标准计算，2020年8月20日开始利息按照一年期贷款市场报价利率四倍（3.85%4=15.4%）为标准计算。屈其伦、肖单丹、孔祖凤双方约定的还款时间不明确，故确定本案立案之日为还款日期，即2022年3月25日。

2019年10月17日转款100,000元，2019年10月17日至2020年8月19日利息为20252.05元，2020年8月20日至2022年3月25日利息为24,597.8元；

2019年10月24日转款50,000元，2019年10月24日至2020年8月19日利息为9895.89元，2020年8月20日至2022年3月25日利息为12,298.9元；

2019年10月26日转款100,000元，2019年10月26日至2020年8月19日利息为19,660.27元，2020年8月20日至2022年3月25日利息为24,597.8元；

2019年11月4日转款50,000元，2019年11月4日至2020年8月19日利息为9534.25元，2020年8月20日至2022年3月25日利息为12,298.9元。

综上，该笔借款本息共计433,135.86元。

4、2021年9月17日，肖单丹向屈其伦借款100,000元，借款时间为30个月，每月还本息4185元，故双方约定的借款年利率实际为10.22%,符合相关司法解释的规定。同时，肖单丹未按照约定按时、足额归还该笔借款本息，故屈其伦可要求该笔借款提前到期，要求肖单丹全部偿还，故确定本案立案之日为还款日期，即2022年3月24日。

5、肖单丹向屈其伦借款共计261,000元

该五笔借款屈其伦、肖单丹双方均未约定借款期内的利息，除2019年11月20日的借款外，其余四笔借款均未约定归还的时间，故屈其伦可随时要求肖单丹偿还，故确定本案立案之日为还款日期，即2022年3月24日。

二、肖单丹还款的抵扣

（一）2019年12月10日、2019年12月13日，肖单丹通过银行转账的方式分别向屈其伦转款10,000元、20,000元，此时，因屈其伦、肖单丹之间还款时间约定明确的借款本息均尚未到期，结合屈其伦借款时的交易附言，该30,000元均认定为归还2019年11月20日的借款，即2019年11月20日肖单丹向屈其伦借款30,000元已还清。

（二）2021年9月17日，肖单丹向屈其伦借款100,000元。结合肖单丹归还款项的时间、金额等，认定2021年10月18日、2021年11月18日、2021年12月17日、2022年1月20日，肖单丹通过微信转账的方式分别归还4185元系归还的该笔借款的部分金额。该笔借款，肖单丹尚欠屈其伦本息共计108,810元，其中，本金86,666.68元，利息22,143.32元。

（三）根据民法典第五百六十条的规定，债务人对同一债权人负担的数项债务种类相同，债务人的给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，由债务人在清偿时指定其履行的债务。数项债务均到期的，优先履行对债权人缺乏担保或者担保最少的债务；均无担保或者担保相等的，优先履行债务人负担较重的债务。

1、2021年9月17日，肖单丹通过银行转账的方式向屈其伦转款57,850元，交易附言“5万成都投资款，7850利息”。因此，该笔款项应计入归还屈其伦投资成都项目的款项，因2019年4月4日借款300,000元的负担较重，故抵扣该笔借款本息，抵扣本金50,000元，利息7850元，尚欠本金250,000元，利息尚欠107,137.95元。

2、肖单丹的其他还款履行顺序为：先履行2019年10月17日的借款本息433,135.86元，再履行2019年7月26日的借款本息392,697.53元，再履行2019年4月4日借款尚欠的本金250,000元，利息尚欠107,137.95元，根据双方约定，先本后息。

(1）肖单丹于2019年12月30日归还200,000元，2020年1月16日归还106,000元，2020年5月8日归还3000元，2020年5月21日归还83,000元，2020年5月21日归还6000元，2020年6月23日归还6000元，2020年7月20日归还8000元，2020年8月20日归还8000元，2020年9月18日归还25,135.86元，2019年10月17日的借款本息433,135.86元借款本息还清。

(2）肖单丹于2020年9月18日归还14,864.14元，2020年9月24日归还10,000元，2020年11月27日归还22,000元，2020年12月4日归还50,000元，2020年12月22日归还10,000元，2021年1月13日归还10,000元，2021年1月29日归还50,000元，2021年2月6日归还50,000元，2021年2月8日归还38,000元，2021年2月19日归还50,000元，2021年3月18日归还6000元，2021年3月18日归还2000元，2021年5月8日归还20,000元，2021年5月8日归还4000元，2021年6月26日归还8000元，2021年7月22日归还8000元，2021年8月3日归还39,833.39元，2019年7月26日的借款本息392,697.53元全部还清。

(3）肖单丹于2021年8月3日归还10166.61元，2021年9月7日归还7000元，2021年11月26日归还5200元，2021年12月22日归还5200元，2021年12月28日归还6000元，2021年12月31日归还5000元，均用于抵扣2019年4月4日借款的本金，尚欠本金211,433.39元以及截止2020年12月20日的利息107,137.95元。

肖单丹和孔祖凤虽系夫妻关系，也曾共同向屈其伦借款，但屈其伦未提供证据证明肖单丹就案涉借款361,000元用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于孔祖凤、肖单丹的共同意思表示，应承担不利的后果，故对屈其伦要求孔祖凤承担共同还款责任的诉讼请求，不予支持。孔祖凤提出的相关辩论意见成立，予以采纳。

参考案例：李金刚、王文莉民间借贷纠纷再审案

案号：（2019）最高法民申6862号

（选择本案主要就是明确在借贷案件一个常用的规则）

再审法院认为

在计算借款人偿还出借人的本金和利息时，应当按照先息后本的原则，逐笔计算每次偿还的利息和本金。如果借款人清偿出借人的款项在冲抵当期利息之后还有剩余，应当冲抵本金。下一期利息应当以上期清偿之后的本金为基数进行计算。原审法院未查明李金刚、王文莉每笔清偿资金在冲抵当期利息后，是否有剩余、是否还应当冲抵本金、每次冲抵本金的数额等基本事实，而是对每一期的利息均以2960万元本金为基数进行计算。原审法院这一计算方式缺乏事实和法律依据。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020年第二次修正）》第二十五条的规定“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。” 即民间借贷利率的法定上限为12.0%。

作为民间借贷的借款人来说，超出此利率的利息部分，可以拒还！

历次人民币贷款市场报价利率（LPR）
全国银行间同业拆借中心LPR公布价汇总

（更新至2025.9.22）

2025年1-8月lpr贷款利率：

• 2025年9月22日报价：1年期LPR为3.0%，5年期LPR为3.5%

• 2025年8月20日报价：1年期LPR为3.0%，5年期LPR为3.5%

• 2025年7月21日报价：1年期LPR为3.0%，5年期LPR为3.5%。

• 2025年6月20日报价：1年期LPR为3.0%，5年期LPR为3.5%。
  

• 2025年5月20日报价：1年期LPR为3.0%，5年期LPR为3.5%。
  

• 2025年4月21日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

• 2025年3月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

• 2025年2月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。
  

• 2025年1月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

2024年1~12月lpr贷款利率：

• 2024年12月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

• 2024年11月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

• 2024年10月20日报价：1年期LPR为3.1%，5年期LPR为3.6%。

• 2024年9月20日报价：1年期LPR为3.35%，5年期LPR为3.85%。

• 2024年8月20日报价：1年期LPR为3.35%，5年期LPR为3.85%。

• 2024年7月20日报价：1年期LPR为3.35%，5年期LPR为3.85%。

• 2024年6月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为3.95%。

• 2024年5月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为3.95%。

• 2024年4月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为3.95%。

• 2024年3月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为3.95%。

• 2024年2月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为3.95%。

• 2024年1月20日报价：1年期LPR为3.45%，5年期LPR为4.20%。

2019~2023年lpr贷款利率：

附：

最高人民法院

关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定

（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过，根据2020年8月18日最高人民法院审判委员会第1809次会议通过的《最高人民法院关于修改〈关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定〉的决定》第一次修正，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过的《最高人民法院关于修改〈最高人民法院关于在民事审判工作中适用《中华人民共和国工会法》若干问题的解释〉等二十七件民事类司法解释的决定》第二次修正）

为正确审理民间借贷纠纷案件，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国民事诉讼法》《中华人民共和国刑事诉讼法》等相关法律之规定，结合审判实践，制定本规定。

第一条本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为。

经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，因发放贷款等相关金融业务引发的纠纷，不适用本规定。

第二条出借人向人民法院提起民间借贷诉讼时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。

当事人持有的借据、收据、欠条等债权凭证没有载明债权人，持有债权凭证的当事人提起民间借贷诉讼的，人民法院应予受理。被告对原告的债权人资格提出有事实依据的抗辩，人民法院经审查认为原告不具有债权人资格的，裁定驳回起诉。

第三条借贷双方就合同履行地未约定或者约定不明确，事后未达成补充协议，按照合同相关条款或者交易习惯仍不能确定的，以接受货币一方所在地为合同履行地。

第四条保证人为借款人提供连带责任保证，出借人仅起诉借款人的，人民法院可以不追加保证人为共同被告；出借人仅起诉保证人的，人民法院可以追加借款人为共同被告。

保证人为借款人提供一般保证，出借人仅起诉保证人的，人民法院应当追加借款人为共同被告；出借人仅起诉借款人的，人民法院可以不追加保证人为共同被告。

第五条人民法院立案后，发现民间借贷行为本身涉嫌非法集资等犯罪的，应当裁定驳回起诉，并将涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料移送公安或者检察机关。

公安或者检察机关不予立案，或者立案侦查后撤销案件，或者检察机关作出不起诉决定，或者经人民法院生效判决认定不构成非法集资等犯罪，当事人又以同一事实向人民法院提起诉讼的，人民法院应予受理。

第六条人民法院立案后，发现与民间借贷纠纷案件虽有关联但不是同一事实的涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料的，人民法院应当继续审理民间借贷纠纷案件，并将涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料移送公安或者检察机关。

第七条民间借贷纠纷的基本案件事实必须以刑事案件的审理结果为依据，而该刑事案件尚未审结的，人民法院应当裁定中止诉讼。

第八条借款人涉嫌犯罪或者生效判决认定其有罪，出借人起诉请求担保人承担民事责任的，人民法院应予受理。

第九条自然人之间的借款合同具有下列情形之一的，可以视为合同成立：

（一）以现金支付的，自借款人收到借款时；

（二）以银行转账、网上电子汇款等形式支付的，自资金到达借款人账户时；

（三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；

（四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；

（五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。

第十条法人之间、非法人组织之间以及它们相互之间为生产、经营需要订立的民间借贷合同，除存在民法典第一百四十六条、第一百五十三条、第一百五十四条以及本规定第十三条规定的情形外，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。

第十一条法人或者非法人组织在本单位内部通过借款形式向职工筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在民法典第一百四十四条、第一百四十六条、第一百五十三条、第一百五十四条以及本规定第十三条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。

第十二条借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯罪，或者已经生效的裁判认定构成犯罪，当事人提起民事诉讼的，民间借贷合同并不当然无效。人民法院应当依据民法典第一百四十四条、第一百四十六条、第一百五十三条、第一百五十四条以及本规定第十三条之规定，认定民间借贷合同的效力。

担保人以借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯罪或者已经生效的裁判认定构成犯罪为由，主张不承担民事责任的，人民法院应当依据民间借贷合同与担保合同的效力、当事人的过错程度，依法确定担保人的民事责任。

第十三条具有下列情形之一的，人民法院应当认定民间借贷合同无效：

（一）套取金融机构贷款转贷的；

（二）以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的；

（三）未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的；

（四）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的；

（五）违反法律、行政法规强制性规定的；

（六）违背公序良俗的。

第十四条原告以借据、收据、欠条等债权凭证为依据提起民间借贷诉讼，被告依据基础法律关系提出抗辩或者反诉，并提供证据证明债权纠纷非民间借贷行为引起的，人民法院应当依据查明的案件事实，按照基础法律关系审理。

当事人通过调解、和解或者清算达成的债权债务协议，不适用前款规定。

第十五条原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的存续承担举证责任。

被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明的，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。

第十六条原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或者其他债务的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证责任。

第十七条依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第一百七十四条第二款之规定，负有举证责任的原告无正当理由拒不到庭，经审查现有证据无法确认借贷行为、借贷金额、支付方式等案件主要事实的，人民法院对原告主张的事实不予认定。

第十八条 人民法院审理民间借贷纠纷案件时发现有下列情形之一的，应当严格审查借贷发生的原因、时间、地点、款项来源、交付方式、款项流向以及借贷双方的关系、经济状况等事实，综合判断是否属于虚假民事诉讼：

（一）出借人明显不具备出借能力；

（二）出借人起诉所依据的事实和理由明显不符合常理；

（三）出借人不能提交债权凭证或者提交的债权凭证存在伪造的可能；

（四）当事人双方在一定期限内多次参加民间借贷诉讼；

（五）当事人无正当理由拒不到庭参加诉讼，委托代理人对借贷事实陈述不清或者陈述前后矛盾；

（六）当事人双方对借贷事实的发生没有任何争议或者诉辩明显不符合常理；

（七）借款人的配偶或者合伙人、案外人的其他债权人提出有事实依据的异议；

（八）当事人在其他纠纷中存在低价转让财产的情形；

（九）当事人不正当放弃权利；

（十）其他可能存在虚假民间借贷诉讼的情形。

第十九条经查明属于虚假民间借贷诉讼，原告申请撤诉的，人民法院不予准许，并应当依据民事诉讼法第一百一十二条之规定，判决驳回其请求。

诉讼参与人或者其他人恶意制造、参与虚假诉讼，人民法院应当依据民事诉讼法第一百一十一条、第一百一十二条和第一百一十三条之规定，依法予以罚款、拘留；构成犯罪的，应当移送有管辖权的司法机关追究刑事责任。

单位恶意制造、参与虚假诉讼的，人民法院应当对该单位进行罚款，并可以对其主要负责人或者直接责任人员予以罚款、拘留；构成犯罪的，应当移送有管辖权的司法机关追究刑事责任。

第二十条他人在借据、收据、欠条等债权凭证或者借款合同上签名或者盖章，但是未表明其保证人身份或者承担保证责任，或者通过其他事实不能推定其为保证人，出借人请求其承担保证责任的，人民法院不予支持。

第二十一条借贷双方通过网络贷款平台形成借贷关系，网络贷款平台的提供者仅提供媒介服务，当事人请求其承担担保责任的，人民法院不予支持。

网络贷款平台的提供者通过网页、广告或者其他媒介明示或者有其他证据证明其为借贷提供担保，出借人请求网络贷款平台的提供者承担担保责任的，人民法院应予支持。

第二十二条法人的法定代表人或者非法人组织的负责人以单位名义与出借人签订民间借贷合同，有证据证明所借款项系法定代表人或者负责人个人使用，出借人请求将法定代表人或者负责人列为共同被告或者第三人的，人民法院应予准许。

法人的法定代表人或者非法人组织的负责人以个人名义与出借人订立民间借贷合同，所借款项用于单位生产经营，出借人请求单位与个人共同承担责任的，人民法院应予支持。

第二十三条当事人以订立买卖合同作为民间借贷合同的担保，借款到期后借款人不能还款，出借人请求履行买卖合同的，人民法院应当按照民间借贷法律关系审理。当事人根据法庭审理情况变更诉讼请求的，人民法院应当准许。

按照民间借贷法律关系审理作出的判决生效后，借款人不履行生效判决确定的金钱债务，出借人可以申请拍卖买卖合同标的物，以偿还债务。就拍卖所得的价款与应偿还借款本息之间的差额，借款人或者出借人有权主张返还或者补偿。

第二十四条借贷双方没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。

自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场报价利率等因素确定利息。

第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。

第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

第二十七条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。

按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。

第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。

未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：

（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；

（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。

第二十九条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。

第三十条借款人可以提前偿还借款，但是当事人另有约定的除外。

借款人提前偿还借款并主张按照实际借款期限计算利息的，人民法院应予支持。

第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。

2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。

本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。

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