FONE助力第一三共：跨国药企的预算管理如何走向精细化？

第一三共（中国）投资有限公司是日本跨国药企第一三共株式会社在中国的地区总部，统一管理在华业务，设有北京和上海生产基地，目前，公司携手FONE合作打造的全面预算系统iMARS，已在中国区总部及两家国内工厂成功实施并稳定运行。公司在全球范围内致力于肿瘤、心血管、抗感染等重大疾病领域的药物开发，尤以在抗体药物偶联物（ADC）这一创新治疗技术领域的领先地位而著称。

跨国药企在华的复杂预算管控难题

第一三共（中国）作为一家跨国药企，面临着强监管环境和复杂的业务模型，亟需构建一个体化、高效、精细化的全面预算管控体系来应对多重挑战。

在跨国管理层面，第一三共（中国）需同时满足中日双方的管理要求，确保基于同一数据源能够高效生成符合不同口径的报表体系。第一三共（中国）内部核算工作高度复杂，需手工拆分并出具法人PL、产品线PL及事业部PL等多维报表，并处理大量内部关联服务的结算与分摊，工作繁重且易出错。

制药企业受政策影响较大导致预算目标多变，企业常需基于不同情景进行多版本测算，而数据在部门间传递效率低、标准不一，加之每季度滚动预测与年度预算流程同样繁重，进一步加剧资源消耗。在业务预算层面，销售预算需细化至“品规”层级，并综合产品、渠道、合作商等多维因素；成本预算则需在SAP标准成本基础上，精准计算进口原料药所产生的内部利润。

重塑全面预算精细化管理体系

为系统性破解上述瓶颈，第一三共（中国）与FONE合作实施的全面预算系统（命名为"iMARS"）实现了三大创新突破

系统彻底终结了以往依赖 Excel 编制损益表和邮件传递数据的低效模式，通过统一数据填报口径、实现工作流审批和自动汇总，原本依赖线下手工的季度 LE如今全部在系统中自动完成，大幅缩短了编制完整预算版本的周期，使得企业能根据市场动向及时调整短中长期运营目标及发展规划。

在管控范围和深度上，第一三共（中国）实现了预算管理的全面化升级，将过去的简单费用预算升级为涵盖收入预算、资产预算、人资预算、费用预算、项目预算、财务预算的完整体系。同时，系统能够根据预设的逻辑和 FTE（全职当量） 等费率，自动完成总部与两家工厂间的内部关联费用分摊。

此外，FONE凭借其卓越的“规则引擎”和 PB 级分布式数仓的强大计算能力，轻松支撑了多维度、精细化的管理需求，支持系统自动进行多版本对比，帮助企业实时掌握预算进度和运营状况，显著增强了预算管控的深度与力度。

稳中提效迈向预算管理的智能化未来

在系统实现稳定运行的基础上，FONE为第一三共（中国）成功完成了一次“稳中提效”的版本升级。这次升级聚焦于全面预算管理的全流程闭环，在各个环节均实现了功能增强与体验优化：

模型构建更为智能，通过重构指标规则与计算范围，新增支持组织架构按时间节点动态展示，并显著提升了计算过程的可追溯性；报表处理能力显著增强，不仅提升了复杂结构的处理效率，还全面支持Excel导入导出及灵活的数据钻取操作；此外，新增的分析报表功能为深度分析提供了有力工具。最后，系统通过优化数据流管理，新增全局参数配置、公告功能及全系统多语言支持，全面提升了跨国企业的用户体验与平台适用性。

面对医药行业的持续进步和市场环境的不断演变，全面预算管理的智能化升级已成为第一三共等跨国药企提升核心竞争力、实现高质量发展的关键。展望未来，FONE全面预算将不断创新，凭借其蓝图模式、测算功能和AI助手等创新特性，持续助力医药企业实现预算管理的数字化和智能化转型。