审计负责人：审计整改推进会讲话稿（语重心长、刚柔并济）

审计整改推进会讲话稿 2025年10月28日

各位同事：

大家好，首先，要感谢大家长期以来对内部审计工作的全力支持和高度配合。

今天，把大家召集过来，专门开这场整改推进会，不是要追责问责，而是要一起合力解决问题、解决痛点，让我们的工作流程更顺，让我们的工作效果更好。

审计报告发出只是第一步，真正的价值，要看问题能不能改到位、风险能不能堵得住、效率能不能提高。这几天我看了内审部汇总的各部门初步整改方案，有亮点，但也有不少待完善的地方。今天咱们开门见山，聚焦怎么改、改到位、不反弹，把后续工作说透、抓实。下面，我分享和强调5个关键点，大家可以结合自己部门的实际情况一起思考、有问题及时提出、充分讨论。

一、整改不是应付审计，是给自己减负

这些年，有部分同事觉得，整改是为了满足审计要求，补完手续就完事。其实，大家想想，每一个审计问题的背后，都是管理的漏洞、效率的损耗。

采购比价不规范，看似只是流程不合规，实则可能让公司多付成本；库存账实不符，表面是盘点不仔细，本质是资金占用和资产流失的风险；费用审批漏项，不是少签一个字，而是可能埋下虚假报销的隐患。

整改并不是做给审计看，而是帮大家理顺流程、规避风险、解决痛点、提高业绩。比如之前生产部反馈的紧急采购流程繁琐问题，整改正好优化特批通道，以后不用再为了赶进度违规操作，这就是整改实打实的价值落地。

二、整改要抓住三个核心：责任实、动作细、时间清 1. 责任要到人，不能模糊化

每个问题必须明确牵头人、配合人，牵头人要对整改结果负总责，不能推给下属、甩给其他部门。

比如供应商准入把关不严的问题，就由采购部王经理牵头，法务部配合完善资质审核标准，谁牵头、谁配合、谁拍板，一目了然。以后复查时，就对着责任人要结果，避免人人有责，人人无责。

2. 动作要落地，不能喊口号

整改措施不能满篇写加强管理、提升意识，而要具体到做什么、怎么做。

比如针对呆滞料积压问题，不能只说“清理呆滞料”，而要明确 “仓库在 15 天内盘点所有超 3 个月未领用物资，生产部在 20 天内评估可复用性，采购部在 30 天内对接供应商协商退货或折价处理”，每个步骤都有具体动作，可检查、可验证。

3. 时间要划线，不能无限期

所有问题都要分紧急整改、长效优化两类，明确完成时限。

紧急问题（如未补的审批手续、违规签订的小额合同），必须在 1 个月内整改完毕；长效问题（如系统优化、制度修订），要设定阶段性节点，如：4 月底前完成制度初稿，5 月底前征求意见，6 月底前正式发布，每个节点都要有反馈，不能拖延。

三、整改遇到困难，欢迎找内审，内审是帮手，不是监工

我知道有些整改推进难，不是大家不想改，而是有实际阻碍。

比如仓库人手不足，没法每月盘点高价值物资；IT 部门资源紧张，系统优化排不上队；跨部门协作时，配合部门不积极。这些困难不用藏着掖着，今天可以当面提出来，我们一起协调。

内部审计部会帮大家对接资源、协调矛盾。比如仓库人手不够，我们可以协调财务部门每季度联合盘点；系统优化排期紧，我们可以向管理层申请优先保障整改所需的 IT 资源。整改是共同的事，审计不是来监督问责，而是来帮大家解决问题的。

四、跳出“为改而改”，建立长效机制

审计整改最容易出现的问题是 “屡改屡犯”，解决这个问题的关键在于，要从解决一个问题，升级到解决一类问题。

1. 把整改措施写进制度

比如这次优化的采购比价流程、费用审批标准，要及时更新到公司制度里，明确下来，以后不管谁接手，都按这个标准来，避免人走流程乱。

2. 用系统化、自动化，替代人工依赖

我常说，咱们能通过系统解决的问题，就尽量不用人工监督。比如报销审批，在系统里设置 “必填项”，没完成审批就无法提交；采购订单超 5 万元自动触发比价信息栏，从技术上减少违规可能。

3. 靠培训宣贯形成良好习惯

新流程、新制度发布后，要组织相关人员培训，确保大家知道为什么改、怎么改。如，财务部修订的费用报销规范，要给各部门内勤做专题培训，讲清楚哪些能报、哪些不能报、审批流程是什么，让合规成为本能习惯。

五、整改不是一锤子买卖

内部审计部建立了《整改跟踪台账》，后续，内审同时也会按节点开展复查：

紧急整改问题，1 个月后我们会上门核查，看手续补了没、动作落实了没；长效整改问题，每季度跟踪一次进度，看制度发布了没、系统上线了没。

复查不是找茬，是和大家一起查漏补缺。如果整改不到位，我们会一起分析原因，调整措施；如果确实有客观困难，我们会一起向管理层申请延期或资源支持。

但如果是故意拖延、敷衍了事，整改结果也会按集团绩效考核规定，关联到部门 KPI 考核，这一点也请大家理解，审计要对公司负责，更要对大家的工作合规负责，我们是公司这艘巨轮前行中不同位置的船员，目标和方向都是一致的，分工不同而已。

最后想说：创造价值，才是审计整改工作最稳的落脚点

各位同事，审计的目的从来不是查出多少问题，而是通过审计发现问题，推进整改，让公司的管理更规范、运营更高效、风险更可控，让大家的工作更顺手、更顺心。

过去几周，大家已经做了不少基础工作，接下来的关键就是 “抓实、抓细、抓长效”。审计部会全程陪着大家，有困难一起扛，有问题一起上。

我相信，只要我们目标一致、协同发力，不仅能把这次的问题整改到位，更能让公司的内控环境上一个台阶，让大家以后干活更省心、更合规、更有成就感。

我的讲话就到这里，下面看看各部门有没有问题，一起讨论讨论，后续有任何问题，大家随时和内审部沟通。谢谢大家的配合！

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