工龄38年，个人账户686882.4元，60岁退休，养老金多少？

最近，上海的张伯刚办完退休手续，捧着养老金核定单笑得合不拢嘴：“工龄38年，个人账户存了68万多，退休后第一个月能拿1万4千多！” 很多退休朋友看到张伯的养老金，既羡慕又好奇：养老金到底咋算的？为啥张伯能拿到这么多？ 今天咱们就跟着张伯的例子，把养老金计算拆明白！

一、张伯的“退休档案”：工龄长、缴费多

张伯1987年7月参加工作，到退休时全部缴费年限38年（其中1992年底前连续工龄5年6个月，属于“视同缴费年限”，是养老保险制度建立前的工作贡献）

60岁退休，对应养老金计发月数139），个人账户储存额：686882.4元，个人平均缴费工资指数：2.5007。

二、养老金的“三驾马车”：基础、个人账户、过渡性

我国养老金实行“多缴多得、长缴多得”，由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分组成。每部分的公式和逻辑不一样，咱们一个个拆：

1. 基础养老金：和“社平工资、缴费年限、缴费指数”强挂钩 公式： 基础养老金 = （当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

其中，本人指数化月平均缴费工资 = 当地上年度在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费工资指数。

张伯的基础养老金是 8185.8元/月。

2. 个人账户养老金：个人缴费“攒”出来的“养老小金库” 公式： 个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 退休年龄对应的计发月数

60岁退休对应的计发月数是139（全国统一规定，50岁退休是195，55岁是170，年龄越大计发月数越小，每月领的越多）。

张伯个人账户存了686882.4元，代入公式：

686882.4 ÷ 139 ≈ 4941.6元/月

3. 过渡性养老金：给“历史贡献”的额外补偿 公式（以上海为例，各地过渡系数略有差异，一般为1.2%-1.4%）：

过渡性养老金 = 当地上年度在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费工资指数 × 视同（或过渡）缴费年限 × 过渡系数

张伯有5年6个月的“视同缴费年限”（1992年底前参加工作，当时养老保险还没全民参保，这段工龄算“视同缴费”），加上过渡性养老金政策对早期参保群体的倾斜，最终他的过渡性养老金是 1430.8元/月。

三、三部分相加，每月到手14558.2元！

把基础、个人账户、过渡性养老金加起来：

8185.8 + 4941.6 + 1430.8 = 14558.2元/月

张伯的养老金为啥这么高？核心就两点：一是工龄长（38年），二是缴费基数高（指数2.5）——这正好对应养老金“长缴多得、多缴多得”的原则。

张伯的养老金核定单，不仅是一张“养老账单”，更是“多缴多得、长缴多得”的生动教材。希望每一位朋友都能重视社保，为自己的老年生活铺好路～

你对养老金计算还有啥疑问？评论区聊聊，咱们一起唠明白！祝退休快乐！