公司热点｜实控人等4人弃权！东方材料董事会“暗战”打响，组织架构调整争议重重

深圳商报·读创客户端记者 宁可坚

10月22日，东方材料(603110)以通讯方式召开了第六届董事会第十四次会议，会议审议通过《关于调整公司组织架构及相关管理事项的议案》。

需要注意的是，该议案未获全票通过，包括公司控股股东、实际控制人许广彬在内，有4名董事投了弃权票。

组织架构调整争议重重

由于两位独立董事对该议案投了弃权票，对弃权的理由作了明确说明，具体来看：

董事许广彬认为，组织架构调整缺乏战略依据和可量化的目标与岗位职责KPI考核系统，建议完善后再上会。

董事杨波认为，组织架构调整缺乏战略依据和可量化的目标与岗位职责KPI考核系统，建议完善后再上会。

独立董事陆健认为，1、组织架构完整描述，董事会上有争议；2、现在只上一个架构简图，而没有包括部门主要职责的描述；3、由于部门职能的失缺，在纲领文件中看不出财务总监和内审部的作用。

独立董事蒋华认为，1、组织架构需要进一步补充岗位职责等内容；2、董事会对这项议案争议较大。

东方材料表示，“相关事项需公司管理层后续完善和落实。该事项风险较低，不存在损害上市公司和股东尤其是中小股东权益的情形。”

今年7月29日，许广彬因个人原因提前辞任董事长职务，辞职后仍担任董事。8月5日，公司总经理庄盛鑫“挂帅”新董事长，同时担任法定代表人。

2024年7月起，东方材料陆续发布了10多份涉及许广彬持股被司法拍卖的公告。今年7月2日，公司称，因竞拍股份完成过户，许广彬持有的公司股份降至389.27万股，持股比例减少至1.93%。今年8月，许广彬的部分持股遭法院强制执行完成，持股比例进一步降至1.34%。

记者翻阅东方材料关于调整组织架构的公告了解到，此番调整涉及5方面内容。

取消综合服务部设置，新设立总经理办公室、人力资源部。原综合服务部负责的行政、人事等工作，归属公司总经理办公室、人力资源部管理。法务部不独立设置，该部职能由公司总经理办公室、各子公司管理。

取消资本市场部设置，该部职能归属公司总经理统筹管理。调整内审部隶属关系，由董事会审计委员会归属管理。各子公司根据公司最新组织架构，及时调整相关内控管理制度，建立健全审批流程，并将调整后的相关文件报总经理办公室备案。

最新整改进展

同日，东方材料还披露了整改报告。

据悉，公司于今年9月23日收到安徽证监局行政监管措施决定书，因会计基础工作不规范与内部控制不完善需落实整改。

监管部门明确指出公司存在两类需整改的问题。

其一为会计基础工作不规范，具体表现为部分工资计提凭证未附原始凭证，且存在由同一人员完成凭证制单、复核与记账工作的情形。

其二为内部控制不完善，涉及采购管理、费用管理、薪酬管理及审批流程管理多个领域：大额设备采购无书面询价记录与供应商报价单，员工奖金计算依据不统一，部分招待费报销未按内部制度执行且缺少关键佐证材料，同时部分事项审批流程节点设置及变更无依据。

东方材料称，在会计问题整改方面，公司对现有ERP系统角色权限进行了重新评估，重点核查账务处理中不相容岗位是否由同一人完成。根据相关制度，对现有业务涉及的凭证附件类型进行了全面梳理，对2022年度至今个别原始附件不规范或者缺失的记账凭证，由原始业务员及其部门负责人对附件进行补充。

针对第二项内控问题，公司称，按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展战略，对原治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等进行了调整，调整后的组织架构明确了各机构的职责权限。并对费用报销、采购管理等方面进行了梳理与规范。

值得一提的是，除了因多项问题被责令整改，今年8月，公司还曾公告，第一大股东江苏特丽亮新材料科技有限公司（简称特丽亮）及其一致行动人无锡鸿晟鼎融投资管理合伙企业（简称鸿晟鼎融）收到安徽证监局出具的《行政监管措施决定书》。

因增持行动与披露不一致，特丽亮及一致行动人鸿晟鼎融遭责令改正，改正前所持股份不得行使表决权。特丽亮董事长徐正良、鸿晟鼎融执行事务合伙人储红燕需接受监管谈话。

上半年净利下滑88%

资料显示，东方材料成立于1994年底，位于安徽省合肥市，是一家复合包装企业，主要从事软包装行业原料的生产，于2017年在上交所上市。东方材料主营业务包括包装油墨、胶粘剂、算力系统集成及技术服务、电子油墨等，其油墨业务客户包括百事可乐、可口可乐、双汇、娃哈哈、康师傅等。

2025年上半年，东方材料实现营业收入为1.74亿元，同比下降5.06%；归母净利润65.44万元，同比下降88.48%。与此同时，公司销售费用却涨13.05%至0.16亿元。

公司表示，报告期内收入下降、期间费用增加导致净利润同比下降。