稀土出口管理与违法风险知多少

稀土作为国防工业与现代科技的关键材料，被广泛应用于军工、电子设备、新能源装置等领域，是世界各国竞相角逐的重要战略资源。我国作为这类资源的主要生产和出口大国，对其出口实施管制政策已是可持续发展战略的必然之举。

为帮助进出口企业、相关从业者了解我国对稀土出口的管制政策，本文通过一问一答的形式，带领大家梳理稀土出口过程中常见的疑难问题，有效防范可能存在的潜在风险。

一、什么是稀土？法律是如何界定的？

根据《稀土管理条例》第三十条规定，稀土是指镧、铈、镨、钕、钷、钐、铕、钆、铽、镝、钬、铒、铥、镱、镥、钪、钇等元素的总称。

二、我国对稀土出口采取过了哪些管理政策？

我国对稀土出口的管理政策，依据不同时期的监管需求与法律依据，主要分为配额许可、一般出口许可、管制许可三类，政策演进具有明确的时间节点与法律支撑：

配额管理阶段（2015年1月1日之前）：为保护稀缺资源、维护生态环境与产业秩序，我国在商务部公告2014年第97号实施之前，对稀土出口主要实施配额管理制度。例如在对外贸易经济合作部关于1999年出口商品配额招标有关事项的通知列明1999年实行出口配额招标的商品中便有稀土，指明稀土为配额管理商品。

此外，在1999年2月14日发布的《中华人民共和国对外贸易经济合作部关于下达1999年稀土产品出口配额的通知》更是对当年稀土产品出口配额作出更为详细的规定，如对哪些稀土产品实施出口配额、哪些公司具有出口资质以及其对应的出口配额数量是多少均予以明确。

一般出口许可阶段（2015年1月1日至2025年4月3日）：2015年1月1日，随着商务部公告2014年第97号正式生效，我国取消稀土出口配额管理，转为实行一般出口许可制度。

根据该公告及配套规定，稀土被纳入出口许可证管理货物范围，企业可向商务部配额许可证事务局、商务部驻各地特派员办事处及商务部授权的地方商务主管部门发证机构申领出口许可证，无需提供配额批文，报关口岸亦有明确限定，实现了从“总量配额”到“凭证出口”的监管模式转变。（注意：这里的证是一般出口许可证，并非两用物项出口许可证）

管制许可阶段（2025年4月4日起）：随着2025年4月4日商务部、海关总署公告2025年第18号《关于公布对部分中重稀土相关物项实施出口管制的决定的公告》生效，我国在一般出口许可基础上，进一步对部分中重稀土出口实行管制许可制度，即出口经营者若出口该公告所列明的中重稀土物项，需要向海关提交《两用物项出口许可证》。该制度依据《中华人民共和国出口管制法》（以下简称《出口管制法》）《中华人民共和国两用物项出口管制条例》（以下简称《两用物项出口管制条例》）等法律法规，经国务院批准实施，针对特定中重稀土物项设定专项管制要求，属于对稀土出口的精准化、差异化监管举措，旨在维护国家安全与利益、履行防扩散等国际义务。

综上，我国稀土出口管理政策的调整，始终以相关法律法规为依据，既体现了对资源保护与产业安全的统筹，也符合不同时期国家战略与国际义务的履行需求，政策逻辑与法律依据一脉相承。

三、我国对部分中重稀土实施出口管制的主要目的是什么？

我国对部分中重稀土实施出口管制的目的，在核心法律法规及专项公告中具有明确且一致的表述。无论是法律层级的《出口管制法》，还是行政法规层级的《两用物项出口管制条例》，均将“维护国家安全和利益”“履行防扩散等国际义务”列为实施相关管制措施的核心宗旨；同时，商务部、海关总署公告2025年第18号亦明确载明，其依据《出口管制法》《对外贸易法》《海关法》《两用物项出口管制条例》相关条款，经国务院批准对部分中重稀土物项实施出口管制，目的同样聚焦于“维护国家安全和利益、履行防扩散等国际义务”。

四、哪些中重稀土的出口受出口管制要求，需要向海关提交两用物项出口许可证？

根据商务部、海关总署公告2025年第18号，我国自2025年4月4日起，对钐、钆、铽、镝、镥、钪、钇7种中重稀土金属及其合金、靶材、永磁材料、氧化物、化合物和混合物实施了出口管制。出口经营者拟出口的稀土属于该公告列明的物项，依照《出口管制法》《两用物项出口管制条例》的相关规定向国务院商务主管部门申请许可，出口时需向海关提交《两用物项出口许可证》，海关凭证予以放行。

五、所有的稀土靶材都在出口管制范围内吗？

并非如此。若稀土制成的靶材出口受到管制，必须有相应的法律规范对其作出明确规定，如将其列入管制清单或发布临时管制的公告。根据商务部、海关总署公告2025年第18号，其对七种中重稀土（钐、钆、铽、镝、镥、钪、钇）的相关物项实施出口管制，且每项都有“靶”或“靶材”。例如该公告第一项列明“含钐的靶材（参考海关商品编号：3824999922、8486909110）：a.钐靶； b.钐钴合金靶； c.钐铁合金靶。”、第二项列明“含钆的靶材（参考海关商品编号：3824999922、8486909110）：a. 钆靶；b. 钆铁合金靶；c. 钆钴合金靶。”等。

因此，判断拟出口的稀土靶材是否列入出口管制范围，其依据是管制清单和临时管制公告，以管制清单、临时管制公告的具体规定为准。

六、出口经营者如何判断拟出口的稀土物项是否受管制？

出口经营者在出口之前，首先可根据商务部、海关总署公告2025年第18号，自主查询拟出口货物是否纳入该公告所列的管制物项范围，完成初步判断。若仍无法确定，可依据《出口管制法》第十二条之规定，向我国两用物项出口管制的主管部门——商务部提出咨询，最终以商务部的答复意见为准。具体咨询途径为：出口经营者通过商务部业务系统统一平台（https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html）提交出口业务咨询申请，需在申请材料中说明拟出口物项的具体技术指标、主要用途，以及无法判定其管制属性的原因等关键信息，待商务部出具最终答复后再开展后续的出口活动。

七、商务部、海关总署公告2025年第18号中相关合金、靶材中稀土成分有无具体要求？

根据商务部网站2025年4月21日发布的《两用物项常见问题解答之四（稀土）》，对于商务部、海关总署公告2025年第18号中列管的合金、靶材等物项，管制范围既包括只含有所列元素的合金、靶材，也包括同时含有所列元素及未列元素的合金、靶材，以下列产品为例：

①规格为“钆12%，镁70%，镍6%，钕4%，锌3%，其余为铝、锰、铁成分组成的合金”的“镁合金”，属于管制物项“钆镁合金”范围；

②规格为“铝70%～90%，镁1%，钪1%”的“铝合金粉”，属于管制物项“钪铝合金”范围；

③规格为“镍55%，钐37%，镧4%，镁0.22%”的“镍合金粉”，属于管制物项“钐镍合金”范围；

④规格为“铝98%，钪2%”的“铝合金溅射靶材”和规格为“氮化铝60%，氮化钪40%”的“氮化铝钪靶材”，均属于管制物项“钪靶”范围。

八、如何理解商务部、海关总署公告2025年第18号中“混合物”的概念？

根据商务部网站2025年4月21日发布的《两用物项常见问题解答之四（稀土）》，商务部、海关总署公告2025年第18号中“混合物”是指管制物项的简单物理混合，没有固定的化学式、组成和性质，各种成分之间没有发生化学反应且保持其原来性质，以下列产品为例：

①规格为“纯水50%，碳酸钡30%，氧化钇12%，其他微量氧化物合计8%”的“浆料（溶液）”，属于管制物项“氧化钇的混合物”范围；

②规格为“二氧化硅58%，氯化钙18%，氧化铝8%，氧化镝0.15%”的“矿物土干燥剂”，属于管制物项“氧化镝的混合物”范围；

③规格为“水90%，氧化锆5%，氧化钇0.5%”的“催化剂原料”，属于管制物项“氧化钇的混合物”范围。

九、如何界定商务部、海关总署公告2025年第18号中“永磁材料”管制范围？

根据商务部网站2025年4月21日发布的《两用物项常见问题解答之四（稀土）》，商务部、海关总署公告2025年第18号（关于公布对部分中重稀土相关物项实施出口管制的决定的公告）中，由钐钴永磁材料、含铽的钕铁硼永磁材料、含镝的钕铁硼永磁材料经进一步简单加工形成的初级加工产品，如片、瓦、环以及相关磁组件，属于管制范围，可能涉及磁钢、磁环、磁石等多种名称；进一步深度加工形成的电子元器件（如电机）或电子产品（如扬声器、耳机等），不属于管制范围。

此外，荧光粉、催化材料（如“汽车用触媒”）、晶体材料（如“硅酸镥钇光学晶体”）、陶瓷材料（如“钇锆合金”“全磁义齿用氧化锆瓷块”“陶瓷增白剂”“热喷涂粉末”“钇稳定氧化锆粉末”）等稀土下游功能材料不属于中重稀土物项管制范围。同时含有钇、锆元素的物项相关指标若符合两用物项出口管制清单1C234等项下所管制物项指标，应按相关两用物项要求管理。“钆布醇-水合物”“钆特酸葡胺”不属于中重稀土物项管制范围。

十、出口经营者在向海关申报时未提交出口许可证，经鉴定，其拟出口的稀土属于两用物项，此时成功“补办”两用物项出口许可证，是否还构成“未经许可出口”？

构成。根据《出口管制法》第十九条和《两用物项出口管制条例》第二十一条，出口货物的发货人或者代理报关企业出口两用物项时，应当交验由商务部颁发的出口许可证件。同时根据《海关法》第二十四条和《中华人民共和国海关进出口货物申报管理规定》第八条、第十四条等有关规定，出口两用物项应当在海关申报时提交许可证件。

因此，对于出口特定批次管制货物，出口经营者在海关申报时未取得对该批次货物的出口许可证件的，或者提交其他批次货物的出口许可证件，均构成《出口管制法》第三十四条和《两用物项出口管制条例》第三十九条规定的“未经许可出口”。出口经营者不得在报关后“补办”许可证件；在报关前提出出口许可申请，报关后取得对该特定批次的货物出口许可证件的，不影响“未经许可出口”的性质。

十一、拟出口的稀土向商务部提出咨询后，得到不属于管制物项的答复，是否可以直接出口？

根据商务部网站2025年4月8日发布的《两用物项常见问题解答之三（参考海关商品编号等问题）》，若出口经营者无法判断拟出口物项是否属于两用物项的，可以向商务部提出咨询。商务部根据出口经营者提交的书面材料，协助判断有关物项是否属于两用物项，并作出答复。有关答复仅根据出口经营者提供的书面材料作出，不是对实际拟出口物项“无需办理许可证件”的认定。出口经营者在实际出口时，应当根据实际出口情况判断是否应申请出口许可。

因此，出口经营者得到商务部“被咨询物项不属于两用物项出口管制清单物项或临时管制物项”的答复后，仍需在实际出口货物前履行识别的义务，在海关申报时保证申报的真实性、有效性和完整性。出口应取得出口许可的两用物项，故意以答复函代替出口许可证件办理通关的，属于未经许可出口，将依法依规严厉处罚。

十二、若未经许可擅自出口管制物项或超出出口许可证件规定的许可范围出口管制物项，可能需要承担哪些法律责任？

根据《出口管制法》第三十四条，出口经营者有未经许可擅自出口管制物项、超出出口许可证件规定的许可范围出口管制物项或者出口禁止出口的管制物项行为之一的，责令停止违法行为，没收违法所得，违法经营额五十万元以上的，并处违法经营额五倍以上十倍以下罚款；没有违法经营额或者违法经营额不足五十万元的，并处五十万元以上五百万元以下罚款；情节严重的，责令停业整顿，直至吊销相关管制物项出口经营资格。

同时，《出口管制法》第四十三条第二款还规定：“违反本法规定，出口国家禁止出口的管制物项或者未经许可出口管制物项的，依法追究刑事责任。”

十三、此前因违法出口管制物项被处罚，还能继续从事管制物项的出口经营活动吗？

根据《出口管制法》第三十九条：“违反本法规定受到处罚的出口经营者，自处罚决定生效之日起，国家出口管制管理部门可以在五年内不受理其提出的出口许可申请；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以禁止其在五年内从事有关出口经营活动，因出口管制违法行为受到刑事处罚的，终身不得从事有关出口经营活动。

国家出口管制管理部门依法将出口经营者违反《出口管制法》的情况纳入信用记录。”

十四、因出口中重稀土涉嫌走私被刑事拘留，后续一定会被逮捕吗？

实践中，因涉嫌走私被拘留，后续并非必然被逮捕。检察院在作出是否逮捕决定之前，需要综合考虑该涉案人员是否符合逮捕条件。

《刑事诉讼法》第八十一条规定：“对有证据证明有犯罪事实，可能判处徒刑以上刑罚的犯罪嫌疑人、被告人，采取取保候审尚不足以防止发生下列社会危险性的，应当予以逮捕：

（一）可能实施新的犯罪的；

（二）有危害国家安全、公共安全或者社会秩序的现实危险的；

（三）可能毁灭、伪造证据，干扰证人作证或者串供的；

（四）可能对被害人、举报人、控告人实施打击报复的；

（五）企图自杀或者逃跑的。

批准或者决定逮捕，应当将犯罪嫌疑人、被告人涉嫌犯罪的性质、情节，认罪认罚等情况，作为是否可能发生社会危险性的考虑因素。

对有证据证明有犯罪事实，可能判处十年有期徒刑以上刑罚的，或者有证据证明有犯罪事实，可能判处徒刑以上刑罚，曾经故意犯罪或者身份不明的，应当予以逮捕。

被取保候审、监视居住的犯罪嫌疑人、被告人违反取保候审、监视居住规定，情节严重的，可以予以逮捕。”

十五、走私中重稀土可能会面临怎样的法律后果？

根据商务部、海关总署公告2025年第18号，我国自2025年4月4日起，对钐、钆、铽、镝、镥、钪、钇7种中重稀土金属及其合金、靶材、永磁材料、氧化物、化合物和混合物实施了出口管制。这也意味着走私该公告规定的中重稀土属于我国法律明确禁止的严重违法行为，其法律后果需根据走私行为的具体方式、涉案货值金额、行为人主观故意程度等因素综合判定，主要分为行政处罚与刑事处罚两类：

（一）行政处罚

根据《海关法》第八十二条第二款：“有前款所列行为之一，尚不构成犯罪的，由海关没收走私货物、物品及违法所得，可以并处罚款；专门或者多次用于掩护走私的货物、物品，专门或者多次用于走私的运输工具，予以没收，藏匿走私货物、物品的特制设备，责令拆毁或者没收。”

（二）刑事处罚

《海关法》第八十二条第三款规定：“有第一款所列行为之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任。”即若走私情节严重，触犯刑法，依法需要对其追究刑事责任的，则将以走私国家禁止进出口的货物、物品罪定罪，具体量刑标准如下：

个人犯罪：情节一般的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处5年以上有期徒刑，并处罚金。

单位犯罪：对单位判处罚金，并对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照个人犯罪的量刑标准追究刑事责任。

本文作者：上海兰迪（深圳）律师事务所 海关财税团队 卢攀