陕西西安：建起“穿透审查+协同治理”全链条打击犯罪的精密模式

（来源：中国长安网）

转自：中国长安网

反洗钱工作是维护国家安全和金融稳定的重要保障，是推进国家治理体系和治理能力现代化的重要内容。

在反洗钱工作中，陕西省西安市检察机关依法积极履职，精准落子，构建起“穿透审查+协同治理”全链条打击洗钱犯罪的精密模式，为金融秩序稳定与法治建设保驾护航。三年来，西安市检察机关共起诉洗钱案件29件35人，在开展金融犯罪检察工作、打击洗钱犯罪活动中取得积极成效。

加大追诉洗钱犯罪力度

加大对洗钱犯罪的打击力度，是遏制各类严重上游犯罪、提升追赃挽损实效的重要举措。西安市检察院坚决执行《陕西省打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划实施方案》，认真落实“一案双查”工作要求，加大打击洗钱犯罪力度，服务经济社会高质量发展。

“在工作开展中，我们常态化从检察业务应用系统中调取洗钱犯罪七类上游犯罪案件清单，下发各基层院要求逐案筛查，重点筛查是否存在使用第三人的支付结算账户接收和转移资金的情况，甄别将赃款用于购买房屋、车辆、黄金、股票、基金、奢侈品等改变赃款存在形态，以及投资商业活动等与合法资金发生混同的洗钱行为。”西安市检察院相关负责人介绍道，2022年以来，该市共筛查目标案件20余件，经审查已将其中8件提起公诉。

针对有组织洗钱、单位洗钱、地下钱庄、虚拟货币等新型复杂洗钱犯罪，西安市检察机关坚持精准打击、典型引路，引导公安机关穿透资金账户，查明资金来源和去向，固定电子数据，充分运用专业机构出具分析报告，解决资金数量和身份关联等关键问题，着力提升办案质效。

西安市检察机关强化“技术+专业”支撑，在同步审查洗钱线索时，充分发挥检察技术辅助审查的作用，引入司法会计鉴定、大数据碰撞分析等技术手段，破解资金混同等取证难题。新城区检察院在办理耿某洗钱案中，委托司法会计鉴定机构对涉案账户进行“逐层穿透式审计”，区分合法资金与涉黑资金，根据资金转入时间及特定数额等综合判断，明确其转移资金中的300万元来源于非法放贷分红等关键证据。

“反洗钱是金融检察工作的新天地，只有把检察工作对标国家大局，才能真正融入大局、服务大局，才能精准打击犯罪、精准开展治理。”西安市检察院检察长陈明指出。

深挖细研办好新型案

“本案涉案账户数量众多，资金交易规模巨大，办理难度大。”案件办结后，西安市检察院检察官芦婧瑶仍对这起陕西省首例涉地下钱庄洗钱案办理过程记忆犹新。

2019年初，李某成立鑫某公司、大某公司后，为多家公司非法进行资金支付结算转移资金，并按比例收取费用。2020年11月，上游犯罪人通过中间人找到李某，为实施集资诈骗犯罪的全某公司提供资金划转业务，李某收取千分之二的手续费。2020年11月至2021年4月，全某公司将集资诈骗犯罪所得5355万元转至鑫某公司、大某公司账户，李某扣除手续费后，将资金划转至多个个人账户，由他人转移至香港购买股票。

考虑到本案涉案账户数量众多，资金交易规模巨大，西安市检察院开展“检警银”协作模式，充分发挥检察机关主导作用，引导公安机关对李某控制的两家公司的经营情况进行全面调查，调取了270个涉案银行账户开户信息和流水。同时，该院商请银行协作配合，依托银行反洗钱工作平台专业优势，开展资金穿透分析，查明了涉案公司自成立以来未开展正常经营业务，主要从事非法支付结算，属于地下钱庄的事实。

“我不知道那是集资诈骗犯罪所得呀，不具有洗钱犯罪的故意。”李某辩解道。检察官通过调取李某微信聊天记录查实，在本案实施过程中，李某向他人拍摄刑法关于洗钱罪的条文内容，并讨论如何规避司法打击。同时，查明了其对资金可能来源于七类上游犯罪所得及其对收益具有概括性明知。在此基础上，该院进一步挖掘细节、收集更多客观证据，结合被告人的认知能力、职业经历、行为频率与时长等因素进行综合判断，最终认定李某具有洗钱犯罪的主观故意。

2024年1月，西安市检察院对李某以涉嫌洗钱罪提起公诉；7月，西安市中级法院作出一审判决，以洗钱罪判处李某有期徒刑六年，并处罚金45万元。李某提起上诉，2024年10月，陕西省高级法院维持一审判决。

多元协作打造工作“联动链”

“反洗钱涉及立法、执法、司法、监管等多个层面，是一项复杂的系统工程。打击洗钱犯罪需多个部门参与，形成工作合力。”陈明说。

针对案件暴露出的行业监管漏洞和问题，西安市检察机关全力推动“检察+公安+金融+监委”四方线索互通有无、证据协同共认、治理联动协作。在办案实践中，一旦发现洗钱犯罪呈现出新手段、新类型、新态势，及时向银行通报反馈，提示犯罪风险，提出意见建议，帮助丰富反洗钱监测模型数据，完善监管措施；探索建立洗钱犯罪“黑名单”数据库，实现类案智能筛查；推动设立反洗钱专家咨询委员会，提升专业化办案水平。

“置身于真实案件审理环境，切身感受到了法律就在身边。”新城区检察院在办理张某海受贿、洗钱一案时，邀请各方代表旁听庭审，旁听人员纷纷表示今后要加强对大额交易和可疑交易信息的收集、分析和监测。

与此同时，西安市检察机关不断加大普法宣传力度，依托真实案例制作微电影，向社会公众解释常见洗钱犯罪手段及其社会危害。通过举办讲座、制作视频、线下宣讲等方式，提高公众对反洗钱、反腐败等法律法规的认识和理解，增强法治观念。

（王梁 郭靖 刘琳雪）