女性50岁，工龄28年，推迟退休5个月，能够提升多少养老金？

今年的渐进式延迟退休，确实打乱了不少人的计划。原本50周岁退休的女性，按照每两个月推迟一个月的方式，进行着法定退休年龄的提高。原本是1975年10月出生，2025年10月即可退休的女性，将会面临推迟退休5个月的选择。

一位朋友问，她工龄28年，如果推迟退休5个月的话，养老金会有多大程度的提升呢？让我们一起算一下。

基本养老金计算公式。

所有人的退休养老金都是按照基本养老金计算公式计算而来的，一般是由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

①基础养老金部分，计算公式为退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

其实按照计算公式的转化，我们如果按照百分之60档次缴费，一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。这种情况下缴费5个月，可以多领取5/12×0.8%的社平工资。

但关键的问题是，2025年改至2026年退休，这会影响计算养老金使用的社平工资。

缴费指数一般会在0.6~3之间，为了保守起见我们选择平均缴费指数始终是0.6，当地的退休上年度社会平均工资假设为7500元。按照养老金计算公式，工龄28年可以领取1680元的基础养老金。

如果2026年退休，社平工资假设增长300元（预估的有点高，今年的社平工资增速开始放缓），缴费年限变为28年05个月，基础养老金可以领取1773元左右，提升了93元。

②个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

这一部分完全跟个人账户积累有关，每缴费一个月，都按照缴费基数的8%进行积累。

如果社平工资是7500元，60%档次基数就是4500元，每一个月个人账户能够积累360元，5个月是1800元。

另外，晚退休5个月，也会引起个人账户利息的增加。像2024年养老保险个人账户记账利率是2.62%，这一部分钱数跟个人账户余额有关。假设个人账户余额是10万元，记账利率2.62%，晚5个月退休，利息能够多积累1091元。

另外，退休年龄确定的计发月数也会因为晚退休而变化。正常50岁退休计发月数是195个月，如果是50岁05个月退休的话，计发月数将会减少为192.9个月。

个人账户余额10万元，原本50岁退休，每月个人账户养老金513元左右。

晚退休5个月，个人账户余额会提升至2891元，再加上计发月数的变化，每月个人账户养老金为533元左右，提升了20元。

过渡性养老金，主要是针对当地建立个人账户制度以前缴费年限计算的，工龄28年左右的职工，一般没有这一部分待遇了。

通过以上两部分养老金待遇提升计算，每月养老金能够提升113元左右。由于错过了2026年度的养老金调整（具体涨多少未知），实际养老金高出钱数可能会略低一些。

但是不管怎样，延迟退休能够享受到劳动关系的保障，比如说病假、事假、带薪年休假等待遇，用人单位还应当按时发放工资缴纳社保，所以对于单位职工来说还是蛮划算的，社会普遍接受程度较高。对于灵活就业人员，可以根据自己的实际情况选择，相对早一点领养老金可能更划算一些。