韩国第三次养老金改革明年施行，这次都改了什么？

本文来源：时代周报 作者：马欢

以“出生率全球最低”而闻名的韩国，正在加速“老去”。

据新华社报道，韩国公布的官方数据显示，韩国总人口约5122万，其中65岁及以上群体达1024万，约占总人口的20.0%。

按照联合国定义，当一个国家65岁及以上老年人口数量占总人口比例超过7%时，就进入了“老龄化社会”，达到14%进入“深度老龄化社会”，20%进入“超高龄社会”。韩国的最新数据，意味着其与日本、德国等国一样，已进入“超高龄社会”。

除了超低生育率和老龄化加剧外，韩国还面临着发达国家最高的老年贫困率。据央视报道，韩国老年人贫困率达到了40.4%，在经合组织（OECD）成员国中最高。

不仅如此，韩国统计厅数据显示，韩国总人口从2020年起已连续5年自然减少。其中，2024年15-64岁劳动年龄人口为3626.3万人，同比减少28.3万人。

面对如此大比例增长的老龄人口、叠加总人口持续下跌，韩国的养老金（国民年金）改革已迫在眉睫。

今年3月，韩国国会全体会议表决通过了《国民年金法》修正案。这是韩国时隔18年，再次进行养老金制度的改革。

新版《国民年金法》将于2026年1月1日起正式施行。届时，韩国养老基金制度进行结构性改革，是否能缓解“超高龄社会”带来的压力呢？

多交28万元？

这是自1988年创建国民养老金计划（NPS）以来，韩国第三次对其进行改革。此前两次分别在1998年和2007年。

在韩国国民养老金计划设立之初，缴费率只有3%，但承诺的收入替代率高达70%。

随着这个承诺的实行，NPS的支出增长速度超过了收入增长速度，持续性的问题增加。在接下来的两次改革，韩国政府将缴费率提高至9%，收入替代率逐步到2028年降至40%，领取年龄也从60岁逐步提高至2033年的65岁。

即便如此，面对人口问题愈发严峻，养老金耗尽的节点也愈发临近。

截至2025年第一季度，韩国NPS资产规模达到了1227万亿韩元（约合6.36万亿元人民币）。规模在全球养老金范畴内位列第6。但据财联社报道，韩国政府已经表示，如果不实施提高缴纳比例等紧急改革措施，韩国的国民养老基金到2056年将资金耗尽。

经过多方拉扯，韩国朝野各党派终于在今年就第三次养老金改革达成一致。

改革后，韩国养老金的缴纳费率从原来的9%，分8年逐步提高（每年提高0.5%），并最终升至13%。

当然，到达退休年龄后，领取的养老金也从退休前平均收入水平的40%提高至43%。

据测算，一位国民年金的参保者，若按照平均月收入309万韩元（约合人民币1.6万元）来算，改革后缴纳40年的养老保险，共需支付1亿8762万韩元（约合人民币97万元），相比较原来一共多支付5414万韩元（约合人民币28万元），平均每年多交了135万韩元（约合人民币7000元）。

韩国政府期望，第三次养老金改革后，韩国养老年金耗尽的时间得以推迟十多年。

韩国政府预测，将养老金改革方案推行，同时把养老年金投资收益率从目前的4.5%提高至5.5%，基金耗尽的时间从2056年延后至2071年。

养老金改革已成共识

改革养老金制度，已成为韩国全社会上下的共识。

作为生育率是全球最低的国家之一，2024年，韩国的总和生育率仅为0.75，远低于维持人口稳定所需的2.1。生育率大跌、老龄化的加速发展，让韩国国民养老金制度面临诸多难题。国际货币基金组织（IMF）此前已敦促韩国进行养老金制度改革。

“继1998年金大中总统之后，后续几任总统均未对养老金实施改革，导致改革一再拖延。但鉴于韩国老龄化发展的现状，不改，显然不利于社会后续的发展。” 韩国学者金允俊在接受一财采访时表示。

第三次养老金改革，是在前任总统尹锡悦任期内推进的。

2024年9月，韩国政府公布了国民养老金改革方案，正式启动养老金改革进程。彼时，虽然朝野两党在政府改革方案上分歧显著，但在尹锡悦被弹劾期间，双方仍就养老金议题达成了一致——将养老金缴费率从9%提高至13%、将养老金替代率提高至43%。

今年3月，即便尹锡悦已经下台，新总统还未正式选出，韩国国会全体会议依然表决通过了《国民年金法》修正案。

虽然第三次改革方案已经通过，但韩国国内认为，年轻一代的负担依然较重，韩国养老金的可持续性问题还没有得到解决，民众要求新政府继续进行结构性改革的呼声也越来越高。

关注韩国社会保障的韩国学者吴建浩指出，韩国存在不同年龄段对养老金贡献和工资不均衡问题。他希望，韩国政府采取更多稳定措施，来保证养老金的平衡。

一位政府部门相关人士强调：“考虑到韩国急剧的高龄化速度，持续性的养老金改革是不可避免的。”

韩国国民年金（养老金）研究院6月发布的报告显示，韩国退休养老金参保率为53.2%。当前韩国退休养老金的年金化比率偏低，难以发挥应有的收入保障功能，亟需通过制度改革提升其可持续性和稳定性。

报告还建议：“国家对退休养老金制度的基本定位，将决定其未来发展路径。韩国应将其明确为退休后收入的核心保障机制，制定中长期改革蓝图，逐步完善制度体系。”

韩国现任总统李在明在今年大选期间，就表示，要继续进行养老金的结构性改革。“虽然过程很困难，但做出来总比什么都不做好多了”。