营收利润双降，广发银行持续向下

近日，广发银行发布了2025年度同业存单发行计划，并披露了2024年的业绩状况。

数据显示，截至2024年末，广发银行总资产为3.64万亿元，总负债33459.57亿元，所有者权益2982.41亿元，较上年末分别增长3.86%、3.51%、7.87%。报告期内，广发行实现营业收入687.96亿元，同比下降0.66%，实现净利润150.06亿元，同比下降7.86%。

截至报告期末，广发银行的不良贷款率为1.53%，较年初下降0.05个百分点，拨备覆盖率为165.58%，较年初上升4.68个百分点。2024年广发银行的净息差为1.53%，较上年度下降0.12个百分点。

此外，发行计划报告书还披露了前十大股东名单，原第八大股东华晨汽车集团控股有限公司退出前十大股东行列，广东粤财资产管理有限公司成为该行第十大股东。

显然，在经历了22年的增收减利和23年减利增收后，2024年的广发银行陷入了营收利润双降的困境。

有分析指出，广发银行能够在2023年营收减少的情况下，让净利润维持正增长主要得益于减少计提信用减值损失。2023年广发银行只计提了226.64亿元的信用减值损失，较2022年少计提60.32亿元，该年预留了一定的利润空间。但是2023年广发银行拨备覆盖率为160.91%，较2022年下降了近5个百分点，处于近年来的低位。

2024年，广发银行密集处置不良资产。据统计，广发银行2024年进行了11次不良资产收益权转让，涉及原始不良资产总额327亿，最终以21亿元成交，最终使得广发银行的不良贷款率和拨备覆盖率转好，但可能无法为减少计提信用减值损失留下空间。

数据显示，2024年广发银行的资产利润率为0.42%，较2023年下降0.04个百分点。值得注意的是，广发银行的盈利能力在商业银行中表现一般。2023年银行业整体资产利润率为0.70%，股份制银行为0.71%，广发银行的盈利能力弱于同行。

在股份制银行中，广发银行也是十二家股份制银行中唯二没有上市的银行之一。而且相较于另一家没上市的股份制银行恒丰银行，广发银行对上市也不积极。自2024年以来，恒丰银行多次对外宣传上市目标，恒丰银行现任董事长辛树人在2025年新年贺词中亦表示恒丰银行“全面启动上市准备工作”。而广发银行最近一次提到上市都要追溯到2022年的年报。

不过，业绩表现不佳的广发银行对同样处于困难的借款人却并没有同情心。2024年广发银行与重庆皇石的官司诉讼便引发了外界关注。

据报道，2023年2月27日，重庆皇石发现其在中国人民银行征信系统的征信突然出现异常，显示存在“大额贷款逾期”后发现因为中国人民银行征信系统升级过程中产生了数据错乱，信息显示错误。

而广发银行在得知一代、二代征信系统切换，形成重庆皇石征信显示逾期的情况下，依然选择将其正常贷款调整为关注，引发资本市场对重庆皇石的恐慌。2023年6月21日，重庆皇石未能及时按季支付利息，产生实质性的逾期。同年8月22日，广发银行将贷款评级下调为“可疑”。8月31日，广发银行要求重庆皇石于2023年9月3日之前归还所有债务，否则便起诉。

2024年6月27日，广发银行在成渝金融法院与重庆皇石对簿公堂。

2025年1月，重庆皇石母公司民生国际发布公告称，重庆市高级法院维持成渝金融法院的原判，要求公司附属公司重庆皇石在判决生效后10日内向贷款人偿还判决债务，并允许贷款人根据抵押权执行其对相关物业的权利以偿还该债务。

有分析指出，广发银行这种抽贷行为虽然得到法院的支持，但是实际上有更好的处置方式。市场上不乏企业遇到困难，银行通过工具创新和资源整合，实现企业纾困与债权保全的双重目标，避免风险处置行为对实体经济造成“次生伤害”的案例。例如2022年创商票逾期引发供应商挤兑被民生银行化解，阳光城2023年因评级下调触发金融机构集体抽贷被邮储银行化解。

广发银行这种行为不仅加剧了企业困难，影响了经济稳定，轻易抛弃客户也不利于自身的长远发展。（内容来源|远见资本局）