紧急通知！11月起，个人账户进账超过这个数，严查！

还在用私户收付款，私户避税吗？看看今天这个案例能不能给大家警醒！

2024严查开始！

个人账户收款高于这个数，要小心了！

2024年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！

所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！

那个人账户收款多少容易被查？

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案：

一、大额交易会被严查！

这3种情况，会被重点监管：

• 任何账户的现金交易超过5万元；

• 公户转账超过200万元；

• 私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。

二、可疑交易会被严查！

该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：

（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；

（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；

（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》(银发〔2018〕125号)中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！

PS.究其根源来说，公转私的目的就是为了节税，通过税负筹划的方式能即合理又合法地节约下税款，也能保障咱会计人自己。会计菌为大家准备了一套《税收筹划与合理避税.PPT》，资料包含企业避税大全、个人所得税政策、避税与案例(113张ppt)、等，感兴趣的朋友可以领取下。

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微信、支付宝收付款如何规避风险？

微信、支付宝私户收付款虽然存在风险，但企业只要正常申报收入，缴纳税款，可以有效规避风险！

①以公司名义开通微信、支付宝账号。

这属于对公账户，与银行账号性质相同，可以正常进行交易。

②对于个体工商户，单独设置微信、支付宝账号。

个体工商户允许以个人账户收款，但为了与家庭消费相区分，建议单独设置微信、支付宝账号用于收付款，避免公私不分。

③个人账户收取款项及时打入对公账户。

有时个人账户收取款项比较方便，但为了避免漏记收入，应及时将收入转入对公账户。

④保存账单及收付凭证。

支付宝、微信的账单、收付凭证同银行等金融机构的收付凭证具有相同效力，企业应定期打印保存。

⑤及时索取凭据。

个人用微信、支付宝付款应该及时索取凭证，以抵扣进项税或用于成本费用的入账。

最后提醒大家！注意保护个人信息，勿进行非法交易。

1.遵守法律法规，不进行非法交易、洗钱等违法行为；

2.在使用微信、支付宝等平台进行转账收款时，要注意保护个人信息的安全，不要随意泄露给他人；

3.如果转账收款金额超过了规定的数额，及时向相关部门报告并接受审查。

考虑到很多朋友在日常工作当中，或多或少都会遇到节税及税务筹划的问题，且工作基本都会涉及税务实操。

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