交了1.05亿！东兴证券，被中止立案调查

继紫晶存储案后，又一例适用行政执法当事人承诺制度案例公布。

10月25日，证监会发布《中国证监会关于与天健会计师事务所及有关责任人员签署当事人承诺认可协议并中止调查的公告》《中国证监会关于与东兴证券股份有限公司及有关责任人员签署当事人承诺认可协议并中止调查的公告》。

图片来源：证监会网站

交纳承诺金方面，东兴证券交纳惩戒性承诺金共计1.05亿元；天健所交纳惩戒性承诺金共计9261.13万元。

交纳惩戒性承诺金合计1.98亿元

公告内容显示，依据有关规定，中国证监会对东兴证券及有关责任人员（以下简称当事人）在泽达易盛首次公开发行股票并上市保荐、承销、持续督导中涉嫌未勤勉尽责行为进行了调查；对天健会计师事务所（特殊普通合伙）及有关责任人员（以下简称当事人）在泽达易盛首次公开发行股票并上市审计及年报审计中涉嫌未勤勉尽责行为进行了调查。两家机构当事人分别就上述事项向中国证监会提交了适用行政执法当事人承诺制度的申请，中国证监会依法予以受理。10月23日，中国证监会分别与上述两家机构当事人签署了承诺认可协议，并决定中止对当事人的调查。

交纳承诺金方面，东兴证券交纳惩戒性承诺金共计1.05亿元；天健所交纳惩戒性承诺金共计9261.13万元。两家机构交纳惩戒性承诺金合计1.98亿元。

证监会表示，对于投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失，前期天健所、东兴证券与其他相关责任主体在上海金融法院调解下共同积极赔付投资者损失，截至目前泽达易盛案全部适格受损投资者7222户已获得全额赔偿共计2.88亿余元。鉴于本案适格投资者损失已全部得到赔付，当事人无需再交纳投资者损失部分的承诺金。

除交纳承诺金，东兴证券和天健所需要按照证监会提出的整改要求进行自查整改。

推动更多当事人承诺等案例落地

公开资料显示，2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

2023年12月29日，证监会与紫晶存储欺诈发行、信息披露违法违规行为中涉嫌未勤勉尽责的中信建投证券股份有限公司、致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、广东恒益律师事务所等4家中介机构签署了承诺认可协议。根据协议，4家中介机构共计交纳约12.75亿元承诺金。早前，4家中介机构已向投保基金公司交齐承诺金，并进行了自查整改，证监会进行了现场核查验收。

该案作为2019年证券法修订后首例适用行政执法当事人承诺制度的案件，坚持以人民为中心，较高效率地保护了投资者合法权益，充分体现了行政执法当事人承诺制度在救济、惩戒、教育、化解市场矛盾纠纷等方面的综合性作用。

业内人士认为，当事人承诺制度有助于较高效率地保护投资者合法权益，增强投资者群体的获得感和满足感。

此前，证监会主席吴清在2024陆家嘴论坛开幕式上发表主旨演讲表示，证监会将主动加强与司法机关等方面协作，更好发挥投保机构的能动作用，推动更多证券特别代表人诉讼、先行赔付、当事人承诺等案例落地，为投资者获得赔偿救济提供更有力的支持。

（来源：中国证券报）