无法排除涉案款项为正当交易款项的合理怀疑时，不能认定贿赂犯罪

裁判规则

请托人与受托人存在经济纠纷，且无法排除“受贿款项”为正当交易款项的合理怀疑时，不能将该笔款项认定为犯罪数额；单位行贿数额不满二十万元的，未达到“数额较大”的立案标准，不构成贿赂犯罪。

案情简介

原审法院认定，2008年5月至2008年9月，被告人黄某某在担任A公司法定代表人期间，伙同该公司总经理袁某、副总经理陈某经事先预谋，在B公司为A公司代理进口电解铜业务过程中，为达到让B公司为A公司开具远期信用证，从而套取B公司资金的目的，先后8次送给B公司进口部的匡某、熊某财物，共计价值人民币21.33万元。具体分述如下：

1、2008年5月至6月，被告人黄某某与袁某、陈某经事先预谋后，分3次共送给匡某、熊某财物5万余元。

2、2008年7月3日，被告人黄某某与袁某、陈某经事先预谋后，由被告人黄某某通过银行卡转帐送给匡某人民币4万元。

3、2008年8月至9月，被告人黄某某与袁某、陈某经事先预谋后，分4次共送给匡某、熊某财物12万余元。

原审法院认为，被告人黄某某身为A公司的直接负责的主管人员，为谋取不正当利益，给予公司工作人员财物（21万余元），数额较大，遂以对非国家工作人员行贿罪判处被告人黄某某有期徒刑二年。

争议焦点

被告人黄某某称，2008年7月3日其通过银行卡转帐送给匡某的4万元是支付给匡某300万元借款的部分利息，而非行贿款，其行贿数额应为17万余元。

辩护要点

（一）4万元款项是被告人黄某某支付匡某借款利息的可能性无法排除

首先，匡某的供述及证人袁某、陈某的证言证明，在开具远期信用证后，A公司承担每吨400元的费用，扣除0.5%的代理费给B公司，剩下的就是给匡某的好处费。但该笔4万元转账款作为行贿款与约定计算数额差距较大，且袁某、陈某在如何计算得出该笔4万元行贿款数额的陈述上并不一致。

其次，该笔钱款系通过银行转账支付，与其余数笔行贿钱款在支付方式上不一致。

再次，现有在案证据包括匡某的供述、袁某、陈某的陈述，均不能证实被告人黄某某在主观认识上明知该笔4万元转账款是给付匡某的行贿款。

故根据现有证据，原审判决对该笔4万元认定为被告人黄某某向匡某行贿的事实不清，证据不足。

（二）本案涉嫌单位犯罪，行贿数额未达到对非国家工作人员行贿罪数额较大的标准

黄某某为法人代表的A公司依法登记成立，具备法人资格，黄某某为了公司利益，和A公司其他高层予以沟通后，所实施的向匡某、熊某的行贿行为应当认定为涉嫌单位犯罪。

根据司法解释规定，单位行贿在20万元以上的，属于数额较大，应立案追诉。

而本案中，黄某某向匡某、熊某行贿的总额共计17万余元，达不到立案标准，故A公司不构成对非国家工作人员行贿罪，黄某某作为A公司主要负责人也不应当被追究刑事责任。

再审判决

再审法院认为，被告人黄某某身为A公司直接负责的主管人员，为企业谋取不正当利益，向非国家工作人员行贿共计17万余元，但鉴于其所行贿财物数额并未达到《中华人民共和国刑法》第164条规定的对非国家工作人员行贿罪数额较大的标准，故被告人黄某某的行贿行为显著轻微，未达到犯罪的程度，不构成对非国家工作人员行贿罪，遂判决被告人黄某某无罪。

相关法律规定

《中华人民共和国刑法》

第164条：【对非国家工作人员行贿罪】为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

【对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪】为谋取不正当商业利益，给予外国公职人员或者国际公共组织官员以财物的，依照前款的规定处罚。

单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。

行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（2022年4月6日发布）

第11条：为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，个人行贿数额在三万元以上的，单位行贿数额在二十万元以上的，应予立案追诉。