发挥司库战略价值，以财资科技赋能新质生产力

2024年4月10

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当前，新一轮科技革命和产业变革深入发展。技术创新进入前所未有的密集活跃期，人工智能、量子技术等前沿技术集中涌现，引发链式变革。与此同时，世界百年未有之大变局加速演进，科技革命和产业变革正深刻重塑全球秩序和发展格局。

财资经营的新要素、新技术、新体系

随着科技的发展和管理理念的升级，在财资经营领域涌现出新要素、新技术、新体系。

数据是财资经营的新要素。在数字经济时代，数据要素无疑是发展新质生产力的重要土壤，也是培育发展新动能、取得未来竞争新优势的重要领域和关键方向。企业司库汇集了企业的核心数据，同时借助系统互联，与外部数据相互打通。在司库管理中，管好企业数据，是企业数智化经营、精细化经营的关键举措。金融资源是财资管理的新要素之一，在传统资金管理语境下，资金人的管理对象局限于企业所拥有的现金、票据等，而在司库管理的范畴中，企业可获取的所有金融资源都是司库管理的对象。

“人工智能+”是财资经营的新技术。科技创新是发展新质生产力的关键核心。依托于数字技术集群，企业财资经营正在迈上新台阶。通过“大数据+AI（人工智能）”融合其他科技创新，可以将影响企业经营的政策制度信息、同业经营情况、原材料价格数据和销售数据分析等外部信息资源融入企业内部财资管理体系，通过建立分析模型，进一步加强资金分析和预测的能力。借助RPA（机器人程序自动化）和API（应用程序接口）等可以实现系统互通，破除信息壁垒，加速数据流通，提升财资经营的效率。

司库体系是财资经营的新体系。司库是近几年才真正在企业中广泛实践的新体系，随着国务院国资委要求央企建设司库体系，越来越多的企业意识到加强资金管理对于企业经营具有重要影响。资金管理的精细化程度在一定程度上决定了企业业务发展的优劣。

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以数字技术提升财资经营的效能，发挥司库战略价值

随着数字技术的快速发展，企业需要构建一套高效、智能的司库管理体系，以适应数字化时代的发展需求。

第一，纵向优化，实现账户全级次、全流程、全场景管理。企业应通过账户变革提升资源配置效率和战略支持力度。首先，实现账户管理的全层级覆盖，从企业集团总部到分支机构，确保资金管理的统一性和规范性。其次，关注账户管理的全流程，从资金筹集、投资、融资到支付等环节，实现资金的高效运作。最后，注重账户管理的全场景应用，如供应链金融、跨境支付等，以满足企业的多元化业务需求。

第二，横向拓展，实现金融资源的全球配置和融通企业应从全球视角来看资源配置，实现高质量发展。首先，实现境外金融资源的集中统筹管理，降低融资成本提高资金使用效率。其次，加强境内外资金金融资源的融通，实现全球资金的优化配置。此外，企业还需关注汇率风险管理，确保跨境资金的安全性和合规性。

第三，链路整合，整合产业链上下游资源，实现产业共荣。企业应通过财务创新和资金融通，提升整个链条的生产力。首先，加强与产业链上下游企业的合作，实现信息共享和资源互补。其次，运用数字技术，如大数据区块链等，优化供应链金融业务，提高资金运作效率。最后，关注产业链风险传导，通过风险防控措施，确保产业链的稳定运行。

第四，风险防控，确保资金安全可控。在财资管理数字化过程中，企业需高度重视风险防控。首先，建立完善的风险管理体系，实现对各类风险的识别、评估和监控，其次，运用数字技术，如人工智能、大数据等，提高风险预警和应对能力。最后，加强内部审计和合规管理，确保资金安全和企业合规。

以财资经营推动企业的科技创新和业务发展，加快培育新质生产力

在当前经济环境下，企业面临激烈的竞争和不断变化的市场需求。为了保持竞争力，企业需要不断进行科技创新和业务发展。然而，企业普遍面临缺乏科创智能化工具、科研规范化和体系化的管理，还缺乏对综合科创深度理解和实施的专业团队。做好财资经营，优化资源配置和流程管理，可以为企业提供更多的资源和弹药，提升企业人才梯队建设和管理，为企业的科技创新和业务发展提供助力。

一方面，从资源配置的角度，财资经营作为连接和贯通经济活动的“主动脉”，是驱动创新链、支撑产业链和塑造人才链的关键。第一，通过合理配置资金资源，企业可以为科技创新提供充足的资金支持。科技创新需要大量的研发投入，而财资经营可以通过优化资金结构，提高资金使用效率，为科技创新提供持续的资金保障。第二，财资经营还可以通过风险管理，降低科技创新的风险。科技创新往往伴随着不确定性，而财资经营可以通过合理的风险管理措施，降低科技创新的风险，保护企业的利益。

另一方面，从流程优化的角度来看，财资经营过程中的成本归集涉及企业资格认定和研发资金的使用效率考核、研发费用的归集等，对管理实施和效果评估意义重大。第一，通过优化研发成本的归集流程，企业可以提高研发资金的使用效率。研发成本的归集涉及研发项目的预算、执行和监控，通过优化这些流程，企业可以更好地控制研发成本，提高研发资金的使用效率。第二，通过优化研发费用的归集流程，企业可以更好地评估研发项目的效果。研发费用的归集可以帮助企业了解研发项目的实际支出和效益，从而更好地评估研发项目的效果，为后续的科技创新提供参考。

综合来看，财资科技的不断发展，推动企业财资经营不断升级，而财资经营又在持续推动企业的科技创新和业务发展，加快培育新质生产力方面起着重要作用。通过合理配置资金资源和优化流程，企业可以为科技创新提供充足的资金支持，降低科技创新的风险，提高研发资金的使用效率，评估研发项目的效果，从而推动科技创新的发展。同时，科技创新和财资经营的结合可以带来新的产品和服务，提高企业的竞争力，提高企业的运营效率和质量水平，培养和吸引人才，进一步推动新质生产力的发展。

2024年，国企、央企财务数智化转型开始进入一下阶段。 企业需要以财资管理和司库管理为抓手，提升财务管理标准化、集约化、精益化和智能化水平，实现高质量发展稳步推进。 值此契机，财资中国面向企业、银行、保险等金融机构、科技公司等财资生态伙伴发起2024财资奖评选活动 ！

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