重庆银行连续两年减收，“金融业”不良率行业第一

近日，重庆银行对外发布了2023年财报，从核心数据看，作为中西部唯一直辖市的城商行，仍任重而道远。

财报显示，重庆银行报告期内实现营业收入132.11亿元，同比减少1.89%，实现归母净利润49.3亿元，同比增加1.27%。

在最近发布的2023年财报中，重庆银行“按行业划分的贷款及不良贷款分布情况”显示，“金融业”贷款金额为8.6亿元，其中不良贷款金额就达到了1.48亿元，不良贷款率高达17.19%。

重庆银行的营收挑战或加剧

重庆银行整体经营规模有所增长。截至2023年12月31日，重庆银行资产总额7598.84亿元，较上年末增加751.71亿元，增幅10.98% ；贷款总额3,929.35亿元，较上年末增加403.62亿元，增幅11.45% ；存款总额4,148.13亿元，较上年末增加322.18亿元，增幅8.42%。根据过往财报，重庆银行连续2年减收增利。2022年，重庆银行实现营业收入134.7亿元，同比减少7.23%；实现归属净利润48.68亿元，同比增加4.38%。

具体来看，2023年重庆银行其中，利息净收入为104.47亿元，较2022年减少3.61亿元，降幅3.34%；手续费及佣金净收入为4.11亿元，较2022年减少3.50亿元，降幅45.96%。其他非利息净收入23.53亿元，较2022年增加4.57亿元，增幅24.12%。净利息收益率为1.52%，较2022年下降22个基点，低于2023年商业银行均值1.69%。其他非利息净收入的增长无法覆盖净利息收入和中间业务收入的下滑，导致重庆银行整体营收下滑。

重庆银行表示，该行净利差较上年下降20个基点至1.39%，净利息收益率较上年下降22个基点至1.52%。在银行业息差普遍下行的背景下，重庆银行也不能例外，利息净收入相应减少。但是重庆银行的净息差低于商业银行2023年均值1.59%。

从近五年看，重庆银行营收至2021年创阶段性高点后，近三年持续遭遇下滑，作为营收支柱的利息净收入也基本是这一趋势，且去年跌幅3.34%，而手续费及佣金收入虽只贡献了4.11亿元，但同比跌幅46%，跟此前4年比差距拉大。

近两年来，央行对LPR持续下调，各家商业银行“净息差”持续收窄，在非利息收入难以成气候且还在大幅下滑之际，重庆银行的营收挑战或还会加剧。

另据不完全统计，已公布年报的21家上市银行手续费及佣金净收入同比下降6.4%。有分析指出，“报行合一”对银行的中间业务收入有较大冲击，各大银行的中收均受到了不同程度的影响。但重庆银行的中间业务收入不仅下滑幅度较高，且占比较低，仅有3.11%；根据毕马威的《2023年中国银行业调查报告》，2022年，59家上市银行的手续费及佣金收入占总营收的比重为13.48%。

据了解，尽管国家政策强调银行中间业务减费让利，但是中间业务靠着对资本占用低的特点早已成为银行轻资产转型的重要支点，也能一定程度上体现商业银行的竞争力和创新能力。重庆银行在这一方面已经有所落后。

重庆银行之所以能实现利润正增长，一部分得益于免税资产配置增加。财报显示，重庆银行所得税费用为8.59亿元，较上年减少3.14亿元，降幅26.76%。其中，免税收入产生的税务影响为-8.52亿元，较2022年增加39.55%。据重庆银行解释，免税收入主要指国债及地方政府债的利息收入，根据税法规定，该利息收入是免税的。

公允价值变动损益和信用减值损失的变化亦对重庆银行的利润亦有影响。财报显示，2023年重庆银行公允价值变动损益为1.159亿元，2022年同期为-5.559亿元；信用减值损失为32.43亿元，较2022年下降3.16亿元，降幅8.88%。

但即便如此，重庆银行利润总额是下滑的。2023年，重庆银行的利润总额为60.88亿元，2022年同期为62.89亿元，同比下滑3.20%。

高层换血，“金融业”贷款不良率奇高

重庆银行部分行业贷款质量堪忧。财报显示，重庆银行“金融业”贷款金额为8.6亿，不良贷款金额1.48亿，不良贷款率高达17.19%。该部分贷款不良率远高于重庆银行其他行业贷款。在国内银行业，很少有金融机构某一行业的不良贷款率超过10%，但重庆银行是个例外。

有银行业人士指出，“金融业”贷款分为银行类和非银类。根据监管规定，银行是不能为银行、保险、信托公司等金融机构提供贷款，重庆银行的“金融业”贷款可能是面向非银类，即消费金融公司或小贷公司等，导致该门类贷款质量不佳。

财报显示，重庆银行是马上消费金融股份有限公司的主要股东，持有其15.53%的股份。马上消费主营业务包括发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务等。不过，重庆银行的财报中，并未披露和马上消费金融之间的业务往来。

营收下降的同时，重庆银行还面临涉房不良贷款规模及不良率上升的问题。数据显示，2016年至2023年6月末，重庆银行房地产不良贷款规模由0.35亿元增至7.13亿元，大幅上涨1937%，房地产贷款不良率从0.2%增至7.14%，大幅上涨3470%，在17家A股城商行中最高。

自2021年2月5日A股上市以来，重庆银行长期破净，股价较高点腰斩，成为同期A股上市银行的车尾灯。不仅如此，目前A股42家银行股中有13家跌破发行价，其中重庆银行相较发行价破发23%，破发幅度仅次于郑州银行和渝农商行。

值得注意的是，日前，重庆银行刚宣布三年内第四次启动稳定股价措施，拟增持2900万余元，便遭北向资金疯狂抛售，因此反弹乏力。此前第一大股东、董事、高管已累计增持8200万余元，纷纷亏成了“韭菜”。

深究原因，还是重庆银行自身基本面出了问题，导致“聪明钱”用脚投票。