愉见于《金融文化》刊文：村镇银行“变身”的背后

愉见说

本文刊载于2023年第六期《金融文化》杂志，作者夏心愉，版权归属杂志。欢迎关注公众号“金融文化”。

占据银行业机构总数三分之一的村镇银行正在发生新变化。

前不久，国家金融监督管理总局官网发布了一则公告——核准华夏银行收购北京大兴华夏村镇银行有限责任公司设立分支机构的批复。这意味着，华夏银行旗下的这家村镇银行将由独立子公司变身为支行。

此前已有数家城商行、农商行旗下村镇银行出现过类似案例，与之不同的是，这是近年来首次由股份制银行下场，吸收合并旗下村镇银行并转为自身分支机构。这也意味着，村镇银行整合重组范围进一步扩大。

部分村镇银行经营疲弱

自2006年原银监会在6个省（区）启动村镇银行试点工作以来，村镇银行在我国已有17年的发展历史。在曾经那个互联网渠道不普及、基层群体金融服务可得性较弱的发展阶段，村镇银行为“三农”金融服务、县域民营经济发展作出了不少贡献。

但到了当前的发展阶段，尽管不乏一批村镇银行发展势头良好，但整体来看，这一机构群体呈现出“量多质弱”的特征。通过企业预警通App查询发现，在独立披露2023年中期业绩数据的106家村镇银行中，已有26家净利润为负，出现经营亏损；从趋势来看，更是有半数村镇银行，净利润出现同比负增长。

此外，从2022年四季度央行对金融机构的评级结果来看，部分农村中小金融机构存在一定风险，高风险村镇银行数量为112家。当前全国村镇银行总数为1646家，这就意味着其中近7%的机构进入“高风险状态”。

在此背景下，北京大兴华夏村镇银行，其经营业绩也出现了一定程度的下滑。华夏银行2023年半年报披露，北京大兴华夏村镇银行上半年营收为968.85万元，同比下降28.34%；上半年净利润为7.05万元，同比下降86.77%。

除了盈利能力外，北京大兴华夏村镇银行资产规模也在收缩。截至2023年6月末，该行资产总额为6.63亿元，较去年同期下降四成；存款总额4.96亿元，同比减少16.34%；贷款总额4.03亿元，同比减少40.12%。

北京大兴华夏村镇银行是华夏银行发起设立的首家村镇银行，于2010年9月开业，注册资本1.25亿元，此前华夏银行持股比例为80%。经营了13年后，这家村镇银行“变身”支行。

国家金融监督管理总局公告显示，北京监管局同意华夏银行受让北京亦庄国际投资发展有限公司持有的北京大兴华夏村镇银行10%股权、受让北京生物医药产业基地发展有限公司持有的北京大兴华夏村镇银行10%股权。受让股份后，华夏银行合计持该村镇银行100%股权，并承接其全部资产负债、权利义务。同时，监管部门同意华夏银行设立华夏银行北京康庄路支行及北京庞各庄支行，并要求华夏银行督促北京大兴华夏村镇银行按规定办理法人机构解散等相关事宜。两家支行筹建工作结束后，向北京监管局申请核准开业。

内部管理更为垂直高效

“村改支”后，机构的经营将迎来怎样的变化？这一转变便于主发起行的监督管理。因为从银行管理的角度来看，针对分支机构的管理属于“内部管理”，而在调整前，针对村镇银行的管理更偏向于“子公司式管理”，两者有明显不同。

首先，股权集中回主发起行手中，避免了“多元化”股东可能带来的管理权分散问题。村镇银行在快速发展时期吸收民间资本，实现了农村金融主体的产权多元化，这样做的好处是搞得活、铺得快，但弊端在于管理难度大。

其次，在进入“内部管理”框架后，管理的效率和统一度，将因为分支机构更为垂直而提升。值得一提的是，“村改支”后的支行在业务流程、合规、信贷风险管理等方面，也将与其他支行一样，拉齐标准，统一实施。

第三，“村改支”的优点在于企业文化和管理模式比较接近，未来村镇银行转化为分支机构后业务融入、角色转换也会比较快，经营成本可有效降低。

此外，对于主发起行而言，如果其在村镇银行所在地未设其他分支机构，“村改支”也相当于多了一张异地经营展业的业务牌照，有利于其在当地开拓业务，进一步增强了对基层的金融服务能力。

不过，主发起行对于合并或重组旗下村镇银行也感受到一些压力。比如，对于受让民营股东所持村镇银行股权的定价问题，主发起行和民企股东（或个人股东）的定价方案可能有较大出入。再如，在部分案例中，主发起行在收购村镇银行之后，还需要面对村镇银行资产质量的真实暴露与修复，这可能是后续的另一场硬仗。

改革重组案例将会增多

从趋势来看，近两年，已有多家村镇银行“变身”主发起行的支行，也有多家村镇银行获得主发起行的股权增持，整体呈现与主发起行连接更加紧密的态势。

例如，2022年，张家口银行吸收合并武强家银村镇银行和阜城家银村镇银行，并设立武强支行和阜城支行的申请获批。

2023年，哈尔滨银行收购延寿融兴村镇银行和巴彦融兴村镇银行并将其改建为哈尔滨银行分支机构的申请获批；富滇银行收购昭通昭阳富滇村镇银行，并设立富滇银行昭通海楼路支行、富滇银行昭通龙泉支行等7家支行的申请获批；柳州银行收购广西融水柳银村镇银行并设立柳州银行融水支行、柳州银行融水民族支行等6家支行的申请获批。

监管部门未雨绸缪，重视村镇银行的发展与化险问题。2020年12月底，原银保监会发布《关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》明确，对于部分风险程度高、处置难度较大的高风险村镇银行，在不影响当地金融服务的前提下，如主发起行在当地设有分支机构，属地监管部门可探索允许其将所发起的高风险村镇银行改建为分支机构。

上述通知还提出多种模式，如主发起行向所发起设立的高风险村镇银行增资扩股；村镇银行吸收合并所在县（区）或省内临近县（区）的高风险村镇银行并将其改建为支行；引入地方企业、非银行金融机构参与化解风险等。

到了2023年，监管导向更加明确。在7月中央政治局会议提出要“稳步推动高风险中小金融机构改革化险”后，前不久召开的中央金融工作会议进一步明确，要“及时处置中小金融机构风险”。随后，在学习中央金融工作会议精神时，央行、国家金融监管总局均着重提到要化解中小金融机构风险，并将其作为重要工作之一。

整体而言，目前，通过主发起行吸收合并已成为村镇银行改革重组的重要路径之一。有分析称，由主发起行吸收合并村镇银行能够有效保护存款人权益，避免风险蔓延。同时，主发起行能够利用自身的优势尽快理顺原属村镇银行的业务，使其快速融入业务经营，并优化整合自身区域资源，促进村镇银行提升经营和风控能力。随着化解风险改革重组工作的推进，未来包括村镇银行在内的中小银行合并重组案例将增多。

本文刊载于2023年第六期《金融文化》杂志

编辑：郁强

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