2024年，灵活就业参保缴费10190元，15年退休能领多少养老金？

2024年在四川省参加灵活就业人员养老保险缴费，缴费基数下限（60%档次）暂时是4246元，每月需要缴纳849.2元，这样推算一年至少要缴纳10190.4元。2022年我国居民的人均消费支出才仅为24538元，这样高的养老保险缴费，15年后究竟能产生多少养老金待遇呢？

其实，四川省的缴费基数上下限在全国是属于中等水平的，跟山东省、浙江省、江苏省、辽宁省、重庆市等几个传统养老保险参保大省差不多。

参加养老保险缴费产生的养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，而且具体的计算公式是全国统一的。不过在全国统一基础上，也有各地的特色。

基础养老金部分，等于退休上年度所在省份的社会平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

理想状态下，60%缴费15年，平均缴费指数就是0.6。这种情况下，基础养老金将统一为12%的退休上年度社平工资。

不过，近年来计算养老金使用的社平工资由于要向全口径社平工资过渡，暂时使用的是比全口径社平工资高一些的养老金计发基数。2023年，四川省的养老金计发基数为8079元，比2023年的上年度全口径社平工资7076元要高出1000元左右。不过，随着时间的推移，肯定是要实现并轨的。

假设全口径社平工资每年能增长5%，15年后将达到14710元。按照12%计算，将是1765元/月。

个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

由于参保缴费都是按照缴费基数的8%记入个人账户，每年还会计算利息。

如果假设社会平均工资增长率和个人账户记账利率一致，实际上我们现在参保缴费以后通过涨利息，未来的个人账户钱数和最后一年缴费产生的记入个人账户的本金是一样的。也就是说，退休时个人账户的余额将会是最后一年的15倍，14710元×60%×8%×12×15年，最终结果是12.7万元。

15年后，退休的个人账户计发月数是多少呢？目前是60岁139个月、50岁195个月、55岁170个月，但是有关的计发月数是从2005年开始执行到现在的，国家已经明确十四五期间将要修订完善，预计15年后肯定会改变的。

假设计发月数统一为200个月，每月个人账户养老金为635元。

最后，基础养老金和个人账户养老金之和是2400元/月，大约是16%的水平工资。

根据目前养老保险的缴费情况来看，在缴费基数每年提升5%的情况下，15年总共需要缴纳219885元。如果未来退休有一份每月2400元的养老金，而且还会年年增长、保障发放一辈子，确实是一件非常划算的事情。

四川省是全国的一个离退休人员大省，2022年参保人数达到了1006.6万人，但是人均养老金水平并不高，只有2848.88元。如果有一份2400元的养老金，真的很不错。

另外，参加养老保险领取养老金，仅仅是一个开始。退休以后的养老金每年还会不停的增长，而且养老金水平越低，增长的水平越高。参保人去世以后，家属可以领取丧葬补助金和抚恤金待遇。总体来说，真的是非常划算的一件事。