平安金服以精益科技，推进财务数字化、智能化

作者： 王莉 （平安金服财务服务中心总经理 ） 董兴荣 姚顺意

平安金服共享服务历经四次蜕变升级，持续推进产品迭代与数字化应用，围绕“金融+科技”、“金融+生态”的战略，持续探索和应用数字技术，为企业赋能，推动平安集团财务数字化转型升级。

平安集团是我国财务共享服务的先行者。2004年，平安集团率先在国内开展财务共享服务领域的探索。2008年，平安集团成立平安数据科技（深圳）有限公司，开启共享服务的独立法人化运作。2016年，平安数据科技（深圳）有限公司、平安直通咨询有限公司整合，更名为深圳平安综合金融服务有限公司（简称“平安金服”）。

围绕“金融+科技”“金融+生态”的战略，平安金服财务服务中心持续致力于打造数字化财务共享中心，为平安集团子公司及机构提供统一、规范、高效、合规的财务共享服务，为企业提供从顶层框架设计、财务流程再造、系统平台建设到落地运营管理的端到端智慧财务解决方案。多年来，平安金服财务服务中心持续进步，不断提升共享服务标准化、自动化及智能化水平，积极探索数字化转型，大量应用新兴技术改造作业流程，通过数字化手段的运用为企业降本增效、控制风险，并持续提供决策支持、价值赋能。

步步耕耘，实现共享服务蜕变升级

平安金服财务服务中心作为平安集团的财务共享平台，为平安集团内各子公司主体提供与财务相关的服务。自2004年财务集中后，平安金服财务服务中心经过四次蜕变升级，持续推进产品迭代与数字化应用，作业类型由传统的采购、费用等相关业务，逐步创新升级为税务、报表、估值等高阶业务，对标市场同类财务共享中心，业务覆盖面全，实现端到端财务业务和管理会计职能支持。

阶段一：2004年至2007年，财务集中化阶段。平安金服财务服务中心以费用和资金集中为起点，开启财务集中管理。

阶段二：2008年至2016年，财务产品化阶段。整个平安集团共享中心开始独立法人化运作，形成了一整套SLA（Service Level Agreement，服务水平协议）服务机制，同时也扩大至六大产品，形成端到端产品体系。

阶段三：2017年至2020年，财务自动化阶段。伴随数字技术在财务领域的深度应用，财务共享中心开始向数字化、智能化、价值化转型。平安金服财务服务中心在此过程中上线了首个RPA，并获得了相关专利。

阶段四：2021年至今，财务智能化阶段。平安金服财务服务中心将人工智能、规则引擎、机器学习等技术与财务场景个性化结合，实现了费用端审核智能化，做到总账、入账端的审核以及附件智能识别。同时，借力于平安智能客服体系，形成了智能客服服务模式。智能技术优化财务工作还在持续深入探索与研究过程中。

企业在启动财务共享之初，通常会与其他业务团队紧密协作，为业务团队的效率提升发挥作用，但是如果对共享服务的效果和质量缺乏监督和考查，共享团队就会缺乏自驱力，长此以往，共享中心就会丧失持续优化的动力。在经过共享服务的推广运行阶段之后，转化为独立的公司，会使共享服务向更加专业、优质的方向发展。因此，2008年平安金服开始了独立法人化运作。

共享服务单元成长为独立法人公司的难点在于SLA该如何制定。平安金服通过细分工作场景、梳理工作流程，对每一项工作进行打点记录和工时统计，形成了端到端的产品体系。当前，平安金服正在对工作流程进行任务解构和信息化定义、埋点，推动作业管理能力的再次升级。

从集团内部的服务单元，发展至为集团内外提供服务的独立公司，平安金服有自信、有能力通过扩大服务范围、服务量来获取更多的价值，这个价值不限于企业内部的降本增效、强化管控，而是企业外部利润的增加，或者股权投资价值。

层层递进，形成脉络式网格化业财体系

平安金服财务服务中心组织架构分为六大产品线，并分别设立专门小组负责，由其专属的产品经理和团队进行监督，产品经理对产品的质量、员工的技术和资金运用负责，相关的工作由各地区中心配合完成。此外，还有一个单独成立的运营支持组负责进行监督评价工作，工作内容包括关键绩效指标和工作质量检验等。

2020年底，平安金服发布了新五年战略，即打造中国领先的综合金融服务公司，对内建设综合金融智慧服务平台，对外成为综合金融解决方案提供商。为了达成使命，平安金服财务服务中心打通业财断点，形成全集团、全产品、全流程广覆盖管理，落实业务流、资金流、信息流“三流合一”的闭环管理。

第一，在经营管控层面，打通财务服务系统与企业各类管理系统，如人力资源系统、事业部专业公司业务系统等。

第二，在业务交易层面，将业财系统的数据进行对接，将采购订单和实物资产进行一一匹配，并且开发了专业的应用程序负责为全集团的人员进行消费服务，如预订机票、酒店，用车和招待服务等。

第三，在财务管理运营层面，通过业财融合，平安金服财务服务中心可以做到应收、应付、资产报账自动化管理；对费用报销、资金支付等也进行了相应规则的配置。

第四，在核算报告层面，平安金服财务服务中心同样开发了专业系统，做到自动化生成核算报表。

第五，数据分析和数据服务层面，在业财系统打通的基础上，对各类数据进行分析，为推进业务发展提供参考。比如基于费用报销进行价值分析，包括费用是否有异常、如何压缩成本等。又如通过数据贯穿，实现端到端的监控，对每个环节进行看板监控，看每个环节是否有交互异常，对作业人员进行管控。

金融行业必须接受严格的监管，因此平安集团既需要遵守中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会等多家监管机构的要求，也需要遵守各类上市公司监管要求。此外，由于集团机构众多，分布于全国各地，还需要满足不同地方监管机构的要求。因此，平安金服财务服务中心需要为各专业公司提供符合各类合规性要求的材料，所面临的服务标准化程度要求也相对较高，这些都离不开专业的技术支撑。

精益科技，领跑智能时代财务创新

2023年，中国平安是全球发布年报的最早金融机构，取得这一速度的关键就在于数字技术的成熟应用。

RPA打通系统对接“最后一公里”

在底层系统比较完备的背景下，平安金服目前的重要投入方向在于借助RPA技术打通系统对接的“最后一公里”。自RPA技术推广以来，平安金服财务服务中心在多个作业场景实现应用开发，通过作业场景和功能范围的多维组合构建数字员工，创新打造RPA机器人群，覆盖从标准到复杂的业务场景，实现端到端自动化作业。

通过RPA改造自动化作业流程，颠覆企业运营、治理业务模式，把宝贵的人力资源从繁重、枯燥的操作工作中解放出来，去创造更高的价值，帮助财务作业人员向管理型财务转型；同时帮助企业实现智能化，提高运营效率，实现零差错，有效避免风险的发生，从而防控潜在错误所引起的一系列风险，支持业务发展。

RPA的应用进入“深水区”之后，RPA管理和人机协同是企业经营和组织架构面临的新挑战。比如，在资金支付自动化场景中，大部分支付通过银企直联完成，但是部分小型银行不具备直联的条件，因此避免不了要使用网银支付，需要有员工在现场做支付动作，而特殊状态下员工远程办公，可以通过RPA将网银卡进行集成，实现远程操作。这个过程中，RPA会与人必然会有联系，RPA审核之后，人工端可能会驳回，这就充斥着RPA和人的交互过程。人机交互的痛点在于怎么保证RPA和人在链路上做高耦合的作业，保证调用的高效性。

面对大量的人机交互场景，平安金服进行了很多优化探索，比如建立RPA中台。以往情况下，是将行业上的“三件套”（执行机、开发机、中控台）交给RPA运维进行统一维护，有异常就找运维，而在场景扩大、时效要求提升之后，再靠运维去做RPA的调用、启用就不现实。如果将调用动作前端化，那么在前端配置参数，就能看到RPA的网线情况、工作计划，根据这些情况去调度RPA，可将定时或半实时操作变为完全实时的操作。

这只是RPA应用的“冰山一角”。平安金服财务服务中心建立了专业的RPA支持团队，专门做场景开发，RPA的应用场景越来越细化和个性化。而针对企业的复杂业态，做一些通用的RPA建设，与AI、OCR技术相结合，运用组件化积木式的可任意组合搭配的功能，可实现敏捷开发。

数据中台为智能财务赋能

基于精细化管理，平安金服财务服务中心将业务流、资金流与信息流归结扎口，实现数据贯通、精准治理。而实现这一切，离不开强大的数据中台支持。

2021年，平安金服财务服务中心开始搭建统一的数据中台，统一主数据，将业务数据与单据维度挂钩，为数据治理和数据分析建立底层支撑。

统一主数据。平安金服财务服务中心面对现有业务数据来源多、数据异构、应用分散、手工制表多等痛点，通过建立数据中台，实现多系统、多场景数据集中，并按同维度清洗，统一汇入数据湖，针对特定业务需求进行重新配置，灵活性和可扩展性较强。使用数据湖数据技术解决方案，将海量的结构化、半结构化、非结构化、二进制等多种形式数据，集成多源异构数据，并统一存储、多范式计算分析、统一管理调用，可以更加高效地管理海量的多源异构数据，管理不同的系统，打通数据孤岛，释放数据价值。

统一数据口径。通过数据中台对作业数据定义、字段规范、取数口径等的清洗与采集，制定取数口径，搭建智能看板实现实时数据采集与智能分析，利用数据可视化直观展示作业、运营数据，供经营决策使用；使用拖拉拽的组件模式实现对核心指标数据分析的自定义组合，赋能管理效率整体提升近50%。通过智能看板对全流程、端到端、多维度、广主体业务全量数据的检测与分析，实时监测核心业务场景、业务预测、预翻和调度，准确率达99%。

持续优化流程。在数据分析过程中优化业务流程。在进行数据分析时，平安金服财务服务中心总结经验，确定先建立底层表单、未来所有报表在底层表单上进行输出的流程，这样可以减少业务发生过程中的浪费。比如，做报销分析，如果根据最终的报销数据、审核数据制作报表，会发现这个过程中存在消费浪费现象，而以底层表单为依托，再生成报销流程和规范，可以有效避免这些浪费。

财务共享的数字化转型要与专业公司的数字化转型同步进行。过去所说的财务共享是在做复制粘贴、上传下载的工作，而现在则开始承接报表自助、报表分析等工作，将专业公司的财务人员解放出来去做专业战略分析。财务共享服务的建设和发展将会带动整个财务的数字化转型，包括人员结构升级，系统体系升级，财务数据的信息化、结构化改造等。

未来，平安金服财务服务中心仍将持续探索新技术的创新应用，推进财务数字化，以数据赋能业务前端分析、赋能管理。财务数据中台的建立能有效推动财务转型升级，实现财务管理从“操作型、后端化、账务核算”向“战略支持、管控前移、经营辅助”的转变。

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