安永：金融机构如何制胜战略成本转型

前言：当前，中国金融机构正面临着市场低利率环境下息差收窄、市场竞争加剧、消费增长不及预期等多重压力。薄利环境中运营成本居高不下，倒逼金融机构将成本举措提升到非常重要的战略议程上来。

传统的成本举措通常以简单的财务数字作为最终目标，成效难以持续。然而，金融机构推行成本削减的举措仅仅是手段，通过成本优化带动业务转型实现业绩增长才是最终目标。因此，“成本转型”的概念应运而生，助力金融机构以退为进、迅速突围。作为全球领先的金融服务组织，安永观察到金融机构在成本转型中，常常会面临战略、组织、运营等三方面问题。

在薄利环境持续、颠覆性技术层出不穷、跨界巨头接连入场等市场情形下，我们建议金融机构选择适合自身情况的战略成本转型路径，借鉴国内外领先实践，高效管控成本，打造竞争优势，构建科学完备、产出高效的战略成本管理体系，将成本优势打造成为金融机构长期可持续发展的战略护城河。

为者常成，行者常至。

只有勇于不断尝试并善于思考

才能在市场更迭浪潮中立于不败之地！

安永结合过往多个项目实施经验和市场金融机构成本转型进展情况，观察到金融机构成本转型一般面临的典型问题包括战略、组织和运营三大类：

一、战略问题

• 成本转型最终实现的效果应该是长期的价值提升还是短期的成本削减？

• 成本转型的商业目标应该是帮助组织提升业务灵活性还是实现规模扩张？

• 成本转型应该走战略路线还是传统路线？

二、组织问题

• 如何为新的工作方式设计运营模式？

• 如何运用新的技术和生态合作关系带来更高的客户和股东价值？

• 如何优化组织架构以支持成本转型？

三、运营问题

• 如何通过创新技术改进关键流程？

• 如何提升转型成果的可持续性？

• 如何建立一支高效敏捷的作战团队？

安永的战略成本转型解决方案横跨战略、组织和运营三大领域，其中：

战略涵盖市场、客户、产品、渠道等方面；

组织涵盖组织架构、区域、法人实体架构等方面；

运营涵盖数字化、人效、数据等方面。

利用该转型方法，金融机构可以化繁为简，迅速打响转型之战。我们可以将战略成本转型拆解为三个主要步骤：

►步骤一：战略成本诊断

深入了解并评估现有战略及业绩表现。明确战略洞见，以推动实现股东价值最大化为目标搭建成本模型。

►步骤二：设定转型目标

成本转型涉及到短期集中的大量资源投入，因此成本转型目标的设定必须在最初阶段就与战略规划相挂钩。

►步骤三：运用成本杠杆

从三个层级对业务进行评估，确定从战略杠杆到运营杠杆有哪些组合可供选择；同时思考运用何种组合能够在推动转型的同时，确保转型结果的稳健可持续并符合投资者的期待。

图1 | 安永战略成本转型框架包含以上三大步骤

步骤一：战略成本诊断

开展全面诊断评估，内外结合挖掘成本和业务方面的关键启示，从四大战略视角锁定转型方向，具体包括：

图2 |内外结合挖掘关键启示，四大战略视角锁定转型方向

步骤二：设定转型目标

战略成本转型应以业务发展需求驱动，从四大方面聚焦转型目标，具体包括：

图3 |业务发展驱动转型，聚焦四大要素明确转型目标

步骤三：运用成本杠杆

在战略成本诊断和设定明确转型目标的基础上，多层次、多维度结合，运用战略、组织、运营三大成本杠杆撬动无限未来，具体包括：

图4 |多层次、多维度结合，三大成本杠杆撬动机构未来

安永结合过往经验归集了一整套战略成本转型项目方法论，能够提供从前期规划、中期实施到后期跟踪改善的全流程服务。我们采取分阶段的项目架构，识别项目中高价值且能够快速产出的机会；实时把控项目潜在风险，为项目实施提供强有力的支持并实现效益最大化。

针对金融机构面临的典型问题，通过实施安永战略成本转型项目，能够带来的关键价值如下：

一、战略价值

• 引入投资者与管理层视角，帮助金融机构了解感知差距；

• 提供具备战略洞察力的成本决策模型，有效可持续地帮助机构识别资源分配优先级排序；

• 帮助金融机构讲好成本故事，使市场及投资者更容易理解机构的业务价值。

二、组织价值

• 具备独有的成本基准数据库，帮助金融机构合理地分析组织业绩；

• 利用各种成本假设，评估不同成本目标下转型能带来的最大效益；

• 利用深厚而丰富的金融领域经验，以及对金融生态系统的广泛了解，帮助金融机构设计出符合战略目标的组织运营模式。

三、运营价值

• 通过务实的成本解决方案辅以强大的交付能力，帮助金融机构克服成本转型面临的运营难题；

• 提出明确的运营优化举措以助力转型目标的实现；

• 帮助金融机构实时追踪各项举措产生的效益；

• 提供从提出举措、设计规划到实施交付的端到端战略成转型服务。

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赵晓京

安永-博智隆金融战略与交易咨询亚太区负责人

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同时感谢汤舒惠、晋源对本次报告所做出的贡献。

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