三大模块设计，推动构建“资金业务+数据共享+决策支持”的数智化司库平台

随着数字技术的迭代升级和深入应用，企业的运作模式被重塑，司库管理也不再拘泥于传统的运用模式与人工操作。各类新兴科技在司库管理领域中的应用场景被不断拓展，司库管理的系统建设成为企业发展的必然。为了更好地满足数字化应用下司库管理的更高要求，企业要充分利用各类数字技术对司库体系进行规划与设计，构建“全面、集中、统一、规范”的司库管理平台。

价值为先，促进司库协同赋能

作为企业业务运作的合作伙伴，司库需要与集团公司财务部、财务公司、共享中心、成员企业等多个主体协同并行。因此，司库信息系统建设需要从价值目标和公司愿景出发，建立高效联动的工作机制。

一是技术赋能系统贯通，助推业财资的全流程闭环管理。基于司库管理体系的数字化升级以及业财资深度融合的要求，借助数字化技术的赋能，为企业集团提供统一、高效、互通的司库信息系统，深化业财资一体化的全流程闭环管理。

二是以价值创造为导向，实时监控与统筹调度金融资源。系统之间的全面链接与集成，可以消除数据孤岛，实时沉淀资金交易往来数据，以便企业更好地实时监控资金头寸，做好内部统筹调剂。 此外，也能在财务分析、经营决策、战略制订过程中更精准地发挥数据效能，实现“服务战略、支撑业务、创造价值”的系统建设目标。

三是提高资金运营效率，降低资金成本，防控资金风险。运用数字化技术，以资金集中和信息集中为重点，可实现高效的资金集中管理、有计划的资金调拨管理以及完善的融资管理。 在提高资金运营效率的同时，降低资金成本，及时做好资金风险的预警与防范。

平台创新，实现司库数智升级

司库管理的数字化转型，有助于司库实现对企业的价值创造和战略支持。企业司库数字化、平台化建设不仅是中央企业为了响应国资委管控要求，也是大型企业集团发展到一定阶段的必然选择。IDC调研指出，到2025年，75%的企业领导者将利用数字平台和生态系统能力调整他们的价值链，以适应新的市场、行业和生态系统。在此趋势下，构建以“资金业务前台+数据共享中台+决策支持平台”为特征的司库管理平台，成为司库管理数智化升级的重要举措。

一是通过多银行财资管理平台提高资金管理效率。实时掌握整体资金状况，更加有效地调剂各公司资金冗余与短缺问题，促进资金的高效流动与集中归集，充分发挥资金规模优势，有效降低融资成本与防范资金风险，确保集团整体利益最大化。

二是建设小而精的系统平台，提升细分工作场景效能。如通过使用统一结算管理平台、资金计划与预算管理系统和现金流预测系统，提升企业司库各个管理场景的工作效能，从而形成企业资源整合能力、数据运营能力和决策支持能力。

三是利用财资云服务平台降低开发投入成本。随着近几年SaaS化服务的兴起，财资云服务平台的建设也成为当前企业司库平台的一个突出创新点。 目前，国内主流的财资科技服务商基本都推出了云化服务，让企业在云端即可方便地进行账户、收付款及票据等管理。

架构设计，保障司库平台建设

司库管理平台的规划与设计需要与企业的战略目标、财务与业务流程以及司库职能紧密联系，从而更好地支撑司库体系的建设与司库职能的实现。而传统的企业架构包括业务架构、技术架构，很难满足企业司库的数字化转型。企业司库需要以企业架构为着力点，设计面向未来的企业级架构，包括从业务架构到中间流程架构再到中台设计、业务建模以及后续的IT实施。

企业架构为企业数字化规划提供了一整套完善的管理方法论。 在这些方法论中，企业级开放群组架构框架TOGAF（The Open Group Architecture Framework）是目前影响最大的一种方法论。 在TOGAF方法论中，ADM （Architecture Development Method）是其中最主要的框架开发方法。 ADM以企业需求为中心，通过战略分析、架构愿景、技术架构、安全保障等来确保司库平台的建设，使之能更好地符合企业司库管理的数字化升级。

战略分析

2022年初，国资委发布《关于印发〈关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见的〉通知》，指出了司库体系建设的紧迫性与战略意义，并明确提到"全面整合已有资金、核算等财务管理信息系统，加快与生产等业务信息系统兼容互通、数据共享，实现全集团‘一张网、一个库、一个池’，打通各应用系统壁垒”。

司库信息系统建设成为大型企业集团发展到一定阶段的必然产物，也是支撑财务管理数字化转型的重要工具之一。企业结合外部环境与自身的发展战略、管理需求，由企业高层领导、财务、司库、科技与业务负责人共同探讨司库管理的数字化过程，通过数字科技创新整合金融资源、财务资源与产业资源，建立以价值管理为导向，以业财融合为目标的数字化、智能化司库管理体系，实现产融生态聚合与资源统一配置的司库发展战略。

架构愿景

司库信息化系统的建设，要在满足企业司库智能转型内在需要的同时，以业务流程为驱动，以数据融合为承载，以司库管理为重点，建立司库运营平台，从而加强资金集中管理、资金调拨与统一调配，提高资金管理效率与效益，加强财务风险管理与流动性安全，实现决策支持。短期内建成“业务一财务一资金”三位一体的信息化体系，实现数据集成、流程集成、界面集成与权限集成等长期则是通过司库数字化实现企业内部灵活的IT架构、统一的数据体系、协同的管理新系统以满足企业的业务发展需求；连接外部互联网平台，如政府、银行、物流机构等，形成企业生态圈的数据开放，利用司库信息化助力企业战略发展。

安全保障

安全性是司库信息系统建设的重要原则之一，因此实现系统的安全保障极其关键。司库管理安全保障主要包括业务风控、硬件安全、软件安全和网络安全。

其中，业务风控是在实现司库管理流程简化与标准化的基础上，通过统一集中管控降低运营成本与风险水平，同时通过业务追溯促进业务单元更专注核心业务发展，创建风险预警机制，对现金流的风险征兆进行及时判断，并采取一定的措施进行处理。硬件安全主要是指机房等硬件设施的安全，包含双机热备、异地备份、磁盘阵列以及集群部署，从而实现防窜改功能。软件安全是通过软件权限、银企直联与安全审计来抵御软件的攻击，增强司库信息系统的抵御力。网络安全则通过物理隔离、防火墙、VPN（虚拟专业网络）、网络规划以及安全设备等确保系统中的硬件、软件以及系统中的数据获得保护。

技术架构

司库信息系统在规划原则与目标的基础上，结合信息化战略与愿景，形成相应的技术架构。司库信息系统的存储层主要包括多个数据库资源，分别为Oracle、Mysql、NAS/FTP/SFTP与Redis，以及以达梦和高斯为代表的国产化数据库，以此支持储存多种数据类型，包括结构化与非结构化数据。服务包括监控与保护，业务服务、治理与配置，形成各种服务者与使用者组件，以此实现监测数据的读取和设备控制，以及调取相关服务进行数据交互。接入层包括微服务网关、高可用性或负载均衡的代理软件，一方面实现司库系统与内部ERP（企业资源计划）、财务、人力等系统统一入口，以及认证授权、访问控制、路由、负载均蘅、API管理、监控、统计分析等非业务性的功能，另一方面实现与外部客户端的安全连接。

作者：董兴荣 杨妮妮 傅丹丹 丁梅琴

来源：10月刊杂志

《司库革新+效能跃升——技术升维下的数智化司库平台和信息系统》