个人收入不高，参加灵活就业保险，还是个人养老金？答案来了

养老保险待遇是关系到我们老年人生活的最重要的经济支柱。如何做好养老规划的问题，也日渐被很多年轻人考虑。4月21日，国务院办公厅出台了《关于推动个人养老金发展的意见》，代表了国家正在努力筹建养老保障第三支柱个人养老金制度。

对于这种新兴的个人养老金，跟我们的灵活就业人员保险相比，究竟哪一个更划算呢？让我们从这四个方面比较一下：

第一，灵活就业人员养老保险缴费是跟社会平均工资挂钩，个人养老金缴费上限已定。

灵活就业人员养老保险是根据当地全口径社会平均工资到60%~300%确定缴费基数上下限。如果是说每月缴纳1000元，对于灵活就业人员差不多相当于缴费基数5000元左右，也就是60%~70%的缴费基数。未来随着社会平均工资的增长，很有可能每月缴纳1000元就不够了。

个人养老金是自由缴费，可以参加也可以不参加，缴费钱数也是自由，可以自由选择缴费钱数，但是缴费上限是每年12,000元。这种方式，更适合灵活就业人员等群体。

第二，退休养老金待遇受社平工资影响，个人养老金高低还要看个人账户积累。

按照职工基本养老保险退休养老金的计算公式，基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。基础养老金跟社会平均工资的一定比例挂钩，具有很强的保值能力。

个人养老金主要跟个人账户养老金差不多，不要看个人账户的余额，可以按月领取（与养老保险个人账户领取月数相同）。

像社会平均工资近年来的增长率一直在8%~10%以上，而投资理财利率一般还是较低的，即使是职工基本养老保险个人账户记账利率一般也就在6%~8%。一般来说，投资收益率会比工资增长率低一些。当然，在很久以后的未来可就不一定了。

所以，现在来看灵活就业人员养老保险参保是更划算的。

第三，灵活就业养老保险参保去世待遇是法律规定，个人养老金只能继承余额。

我们参加灵活就业人员缴费，只有缴费基数的8%会记入个人账户，剩余部分会进入统筹账户。万一参保人去世，其遗属可以继承个人账户的余额，然后按规定享受相应的丧葬补助金和抚恤金待遇。

丧葬补助金和抚恤金是去世就有的，不管我们领了多长时间的养老金，这是基本养老金的保障。

个人养老金，只能够领取个人账户的余额。除非我们参加的是商业养老保险，会按照有关合同约定享受去世待遇或继承现金价值。

第四，灵活就业人员养老保险是由国家保障，个人养老金主要看个人积累。

灵活就业人员养老保险始终是一种社会保障，其养老金待遇要根据社会平均工资和物价增长情况而不断提升的。像我母亲是灵活就业人员退休，刚退休时养老金只有700多元，经过近10年的增长，去年养老金已经达到了1800多元。

社保养老金不看我们缴纳养老保险的总钱数，而注重的是一种社会保障。《社会保险法》中有这样一句话，当养老保险基金出现支付不足时，由政府财政予以补贴。

个人养老金，目前来看国家仅仅是给予税收优惠政策，并没有相应的补贴补助引导。

总体来说，还是希望大家能够了解灵活就业人员社保是一种社会基本养老保险，应当有条件首先参加。然后再根据个人的收入水平和养老需要参加个人养老金，这是一种养老保险的补充。