【专题】当今反洗钱工作所面对的挑战

近年来，受政治、经济多重因素影响，反洗钱工作对于各国国家战略利益影响不断加大，反洗钱工作的有效性与合规性并重成为国际共识。在刚过去的2020年里，反洗钱工作力度不断加强，除了罚单笔数及处罚金额大幅增加外，反洗钱相关法规修订工作正快速推进，这使得越来越多的金融机构开始意识到反洗钱工作的重要性。在此形式下，全球金融机构反洗钱工作面临的最大的挑战是难以把握“风险为本”的工作思路。

第一步：认识挑战

（一）反洗钱监管和执法检查思路转变


相比较传统的反洗钱监管模式，当今反洗钱监管和执法的思路应当由"规则为本"转变为"风险为本"，从被动执行转换到主动出击。

以规则为本的反洗钱监管方式适合于起步阶段

• 制定规范——执行检查——调整规范
• 规则为本强调应当做或不做的各种具体行为
• 明确金融机构什么应当做，什么不应当做

以风险为本的反洗钱监管方式适合于发展阶段及成熟阶段

• 以风险为核心，以原则性为导向
• 监管者根据掌握的风险分配反洗钱和反恐怖融资监管资源
• 监督金融机构实施风险为本反洗钱与反恐怖融资方法的详细过

• 采取风险为本方法监督金融机构的反洗转和后怖融资体系以及控制措施，使得监管机构可以将资源分配到风险较高的领域

采取“风险为本”的的方法开展反洗钱工作，在了解当前所存在的风险之后，采取相应的行动计划以缓解和控制风险。同时促使机构针对风险较大的领域强化控制措施，在风险较小的领域减少控制措施，从而可以高效利用资源。

（二）如何看待金融机构应对这些挑战?

必须解决的核心问题


金融机构必须了解数据、创新和可行的技术的含义以及工作的目标。保持在当前状态执行的同时，以安全负责的方式，在平衡成本、现有工作量和员工士气的同时达成这一目标。


重视内在因素与驱动因素

• 法律责任仍然是第一位的
• 调整项目控制必须与机构战略和新产品开发同步进行
• 评估效率机会，但不牺牲质量决策和有效风险管理
• 应对新的犯罪类型和利用漏洞的速度（数字、支付、COVID-19...）

第二步：应对挑战

（一）风险认识应该更加深刻

风险的识别及控制措施的制定不应该脱离事物的本质，例如政治公众人物，代表着更高的风险，因为他们比其他客户更有可能参与洗钱或资助恐怖主义等金融犯罪。首先要了解，政治公众人物具体在哪些方面会“方便“他们洗钱，这些方面就是政治公众人物的风险敞口。然后，针对这些风险敞口采取预防（未病先防）以及监测措施（既病防变）。每一类客户都有不同程度的洗钱风险，对于高风险行业/职业的客户，不能只知道其是高风险，而不知道为什么其会成为高风险，且他们的固有风险都是不一样的，所采取的措施也是不同的。另外，对于高风险客户应当由高级管理层审批这项监管要求，很多金融机构只是陈述客户的情况，并没有对客户进行风险分析（主要原因在于没有分析这类客户的主要风险敞口），而高管的审批就变得非常形式化，没有”审“，只有”批“。

（二）风险认识应该更加全面

应对挑战的前提是全面的认识风险，认识范围应当涵盖七个维度：

• 客户档案（职业收入/净资产，或/和资金来源/产品和服务/风险共性等)

• 交易（资料的真实性/重大变化/交易对手/资金来源的变化/综合鉴定）
• 暂时性变化（总体客户活动的变化/线段之间的移动）
• 外部风险（预期与实际风险/相关实体风险）
• 信任（预期与实际风险/交易对手的风险)
• 信用风险(信贷风险与活动的变化/欺诈或反洗钱增加导致的欠款等因素的相关性）

举例：客户身份识别如何以“风险为本”，全面认识风险？

值得注意的是，从2020年央行反洗钱处罚的数量和罚款金额来看，违规行为排名首位的是“客户身份识别”。因此以“风险为本”的尽职调查应当：

增强尽职调查审核清单：

• 客户身份认证以及实益所有权识别
• 制裁名单筛查
• 负面信息
• CDD 陈述 vs. 实际业务活动
• 交易监控-警报，调查案件，可疑交易报告，执法质询

从“风险为本”的角度出发∶

• 不同的高风险客户，固有风险属性不同，尽职调查的内容也应该不同
• 大客户业务复杂，结构复杂，大客户的尽职调查不能只是限于其本身，而是需要纵横考虑
• 交易量以及交易对手也需要一同考虑

从全面应对风险的角度出发，各金融机构选择采用现代化技术升级洗钱风险评估工作。中付技术所研发的金融风险情报筛查系统，可以帮助各大金融机构提供客户尽职调查、反洗钱、风险评估等业务，通过向客户提供无限制筛查风险信息的服务，保证各国金融机构免受洗钱、恐怖融资等困扰。并且该系统可以帮助客户针对性的识别出的固有风险，实现简化客户引导、“了解你的客户（KYC）”和第三方风险尽职调查的筛查流程，同时开展相对应的控制措施有效性评估，确保真正发现风险漏洞，并及时完善控制措施，真正做到从“规则为本”向“风险为本”的转变。

【注】

文中部分信息参考：

普华永道《风险为本，2020年度反洗钱处罚分析及建议》

ACAMS《不负新时代，开创反洗钱工作新篇章》研讨会