湖州破获首起出口退税诈骗案和非法经营案，追赃3000万元

追赃3000万元，查封、扣押、冻结涉案资金、资产约1.2亿元，抓获34名犯罪嫌疑人，国家机关工作人员牵扯其中——12月8日上午，安吉县公安局通报浙江湖州市首起骗取出口退税案和非法经营案相关情况。
经查，犯罪嫌疑人杨某某，50岁，安吉人，高中文化，2018年3月起，杨某某伙同会计施某某、业务员傅某某等将安吉颐达贸易有限公司包装成一家买卖布料的国际贸易公司，实施出口退税诈骗。

抓捕现场视频画面　 图片由安吉公安提供

为了骗取出口退税，杨某某绞尽脑汁。其通过熟人李某某介绍结识了江苏、山东等地7家纺织公司实控人或相关负责人，以票据金额的6.5%-6.7%购买增值税专用发票，达到向厂家“采购布料”的目的；又通过熟人毛某某介绍，向绍兴某国际货运代理有限公司的张某某购买他人出口箱单等信息，达到了“布料出口”的目的；最后杨某某通过毛某某介绍结识原某外资公司义乌代表处财务总监卢某，经卢某等人在境外设立的地下钱庄购买美元获取虚假结汇信息，该地下钱庄以高于银行标准汇率出售美元给安吉颐达贸易有限公司，从而实现了将这些美元变成国际买家支付的“货款”，杨某某收到“货款”后，到银行结汇，将美元兑换成人民币，之后再将这些人民币退还到卢某指定的个人银行账户。
整个过程中，业务员傅某某配合杨某某，伪造虚假购销合同、出入库单证、报关信息等资料，联系、接收虚开增值税专用发票；会计施某某负责整理退税票证和申报退税。

伪造虚开的增值税专用发票　 图片由安吉公安提供

经查，2018年3月以来，杨某某等人伪造安吉颐达贸易有限公司虚假出口业务以向税务机关骗取出口退税，增值税专用发票退税成功1407张，成功退税税额2087万余元。
因担心国家机关上门稽查，杨某某还寻机拉拢腐蚀国家机关工作人员俞某某。2019年6月，通过共同商议，杨某某、谢某某、俞某某三人共同出资合计100万元成立安吉禾喜贸易有限公司。俞某某为成功退税提供各种便利。
经查，2019年6月以来，该公司通过上述手段，增值税专用发票退税成功411张，成功退税税额501万多元。
在实施出口退税诈骗过程中，实际涉及金额最大、风险最高的就是“美元结汇”这一步，杨某某又通过朋友刘某拉拢某银行部门负责人叶某某，三人共同出资成立安吉亦佑贸易有限公司，叶某某负责“美元结汇”相关把关工作，进一步保障3家空壳公司不断骗取出口退税税额。
截至案发， 以杨某某为首控制经营的三家空壳公司，通过违法手段，骗取税务机关，增值税专用发票退税成功共计1873张，成功退税税额2656万多元。
今年初，湖州警方接到税务稽查部门移送的线索。经初步侦查后，湖州市、安吉县两级公安机关联合成立专案组，与外汇管理局、税务、海关等部门深度合作，共同对虚开增值税专用发票、伪造报关信息、地下钱庄买卖外汇三项犯罪行为进行侦查。
据了解，前后共有13家公司出售虚开增值税专用发票给杨某某，这13家公司实控人或相关负责人因涉嫌虚开增值税专用发票罪已被安吉警方采取强制措施。
地下钱庄的犯罪嫌疑人也被“一锅端”。经查，卢某与丈夫、弟弟在未取得外汇经营资质的情况下，以高于银行标准汇率出售美元给杨某某控制的三家空壳公司，非法获利100余万元。此外，他们还将美元非法买卖给江苏某丝绸公司，获利5.5万余元。
截至目前，该案共对34名犯罪嫌疑人采取强制措施（其中逮捕16人、取保18人），共追赃人民币3000万元，查封房产7套，扣押车辆2辆，共计查封、扣押、冻结涉案资金、资产约1.2亿元。
目前，骗取出口退税案件和非法经营案件两个案件已移诉至安吉县人民检察院。该案牵扯出的更多线索还在进一步侦查中。