铜陵农商行上半年不良率飙升至13.91%创新高 第二大股东累计质押90.88%股权

记者 贺向军 实习记者 张梦依 报道

因资产质量恶化评级被下调两年后，铜陵农村商业银行的不良率再次打破历史记录。日前，中诚信国际发布对该行的评级报告显示，截至2020年6月末，铜陵农商行的不良贷款率为13.91%，较年初上升3.05个百分点，不良贷款余额13.53亿元，较年初下降11.16%，同期拨备覆盖率仅34.88%，距离监管要求存在极大差距。

资产质量逐年恶化的同时，铜陵农商行的盈利状况、资本充足水平也令人堪忧。上半年铜陵农商行实现营业收入和净利润分别为2.22亿元、0.73亿元，分别同比下降6.72%、24.74%。截至2019年末，铜陵农商行的资本充足率、核心一级资本充足率依次为9.96%、7.17%，均不达监管要求。

此外，铜陵农商行的股东风险也逐渐凸显。据企查查显示，近年来，铜陵农商行共计20.29%的股权遭到股东出质，其中，该行第二大股东安徽江南文旅集团有限公司累计出质比例为90.88%，值得一提的是，安徽江南文旅集团有限公司今年9月曾三次成为被执行人。

记者就不良率居高不下、股权质押比例偏高等方面致电铜陵农商行，该行工作人员回复称"负责人不在。"此后，记者又多次致电该行，但电话一直无人接听。

上半年拨备覆盖率降至34.88%

铜陵农村商业银行股份有限公司是经中国银监会安徽监管局批准，在原铜陵铜都农村合作银行基础上改制组建的股份制农村商业银行，于2012年10月正式成立。内设10个职能部门，下设20家支行，30家营业网点遍布铜陵城乡，是铜陵市营业网点最多的金融机构之一。截至2020年6月末，铜陵农商行的资产总额221.5亿元，贷款总额135.83亿元，负债总额200.21亿元。

2012年开业后的几年里，铜陵农商行的经营业绩一直平稳上扬，不良贷款率也维持在2%以下，但2017年起，铜陵农商行的经营状况陡然恶化，其中资产质量相关的数据下滑最明显。

2017年，铜陵农商行不良率由去年末的1.98%骤升2.47%，仅一年后，该行的这一数字又再度暴涨9.47个百分点至12.04%，同期不良贷款余额大涨490.84%至15.48亿元，随着不良贷款余额的激增，该行拨备覆盖率降至47.11%，低于监管最低要求逾70个百分点。关注类贷款达到11.97亿元，同比增长490.84%，占比高达9.31%。

从贷款行业分布看，截至2018年末，铜陵农商行贷款主要投向批发零售业、制造业和农林牧副渔业，上述行业在总贷款中合计占比58.49%，但近年来，贷款主要投向行业不景气，对该行的信贷资产质量造成压力。

"铜陵市是传统的工业城市，铜陵农商行信贷投放与当地主导船业高度相关，随着宏观经济下行，去产能及环保政策的实施，当地铜矿化工、塑料加工、电子元件制造业和建筑建材等行业面临较大压力。"对于资产质量的下行，评级报告解释称。

此外，截至2018年末，铜陵农商行流向建筑业、房地产业和住房按揭贷款的占比合计13.97%，房地产行业部分风险已经暴露。评级报告表示，铜陵农商行早年发起多笔大额银团贷款，受房地产行业不景气影响，涉及房地产及建筑业的银团贷款客户无法及时偿还银行贷款。

资产质量急剧恶化的状况下，2018年11月19日，中诚信国际将铜陵农商行的主体信用由A+调整为A，将其二级资本债项信用等级由A调整为A-。

2019年铜陵农商行加大不良贷款处置力度，累计处置不良贷款4.59亿元，但另一方面，铜陵农商行发起的5家村镇银行信贷风险加速暴露，截至2019年末，5家村镇银行不良贷款增长至5.16%，占全行不良贷款的33.88%，不良率高达11.77%，较上年末下降0.48个百分点，但仍处于高位。

在上述因素作用下，2019年铜陵农商行不良率10.86%，较上年末下降1.18个百分点，不良贷款余额15.23亿元，较上年末下降1.61%，拨备覆盖率50.69%，与此同时，该行最大十家客户贷款集中度高达56.06%，资产质量仍难言乐观。进入2020年上半年，经济下行和疫情对当地企业进一步造成压力，该行的资产质量也再次弱化。

截至2020年6月末，该行不良率13.91%创下历史新高，不良贷款较年初下降11.16%至13.53亿元，已是2017年不良贷款的5倍，关注类贷款占比11.81%，较年初上升1.79个百分点，拨备覆盖率也仅为34.88%，较年初下降11.57%。

值得注意的是，通常银行在资产质量面临下行压力时，会提高资产减值损失计提力度，以提高未来风险抵补能力，但或许是出于利润留存考虑，铜陵农商行上半年减小了资产减值损失计提力度，较去年末下降5.31%至3918.7万元。

股权质押率逾20%

不仅信贷风险持续暴露，近年来铜陵农商行的股权质押率

也处于较高水平。

据年报披露，截至2019年末，铜陵农商行持股5%以上的股东为铜陵市城市建设投资开发有限责任公司（占比8.98%）、安徽江南文旅集团有限公司（占比7.73%）、铜陵市国有资本运营控股集团有限公司（占比7.31%）。此外，该行前十大股东中还包括两家农商行，安徽岳西农村商业银行股份（占比3.99%）、安徽阜南农村商业银行股份有限公司（占比3.32%），而铜陵农商行分别持有上述两家银行5193.44万、4892.91万元股权投资。

企查查显示，截至目前，铜陵农商行共存在14条有效股权出质信息，合计出质股权数额占总股本的20.29%。其中，该行第二大股东安徽江南文旅集团有限公司将其所持有的5816.38万股质押给安徽小额再贷款股份有限公司，占其所持该行股份的90.88%。

一位业内人士告诉记者"地方农商行的股东多为民企，随着民企的信用风险、经营风险的持续暴露，地方农商行股权质押甚至拍卖的频率提高成为大势所趋，银行股权被动转让时，会涉及接手企业、关联风险等诸多问题。"

为了加强银行股权管理，2018年，原银监会发布《商业银行股权管理暂行办法》，对规范股权结构不清晰、违规开展关联交易、股权持股比例等情况作出规范，2019年7月，银保监会再次发布《中国银保监会办公厅关于开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作的通知》，对银行业、保险业机构股权获得的合规性、资金来源的真实性、关联交易报告及信息披露的合规性等方面进一步提出要求。

此外，中国执行信息公开网显示，安徽江南文旅集团有限公司于今年1月、6月、9月三次登上被执行人名单，执行标的共计2.16亿元，该企业法定代表人乔某球也于2020年9月14日两次被列为被执行人，执行标的合计0.58亿元。

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