让利实体经济 商业银行二季度利润下降 国有行小微贷款增量超5000亿

《中国科技投资》汪下弟

二季度，商业银行资产同比增长9.7%，净利润却同比下降9.4%，主动让利支持实体经济发展。

2020年二季度末，商业银行总资产同比增长9.7%；上半年，商业银行净利润为1万亿元，同比下滑9.4%。

苏宁金融研究院高级研究员黄大智在接受《中国科技投资》记者采访时表示，上半年净利润下滑主要由于商业银行加大了对不良贷款核销以及拨备计提力度；另一方面，为应对疫情，银行推出免息服务、展期服务，也会对净利润产生影响。

今年6月，国务院常务会议明确“金融系统全年向各类企业合理让利1.5万亿元”的目标。同时强调，要综合运用降准、再贷款等工具，保持市场流动性合理充裕，加大力度解决企业融资难问题，缓解企业资金压力。

光大银行金融市场部分析师周茂华表示：“上半年商业银行通过降低信贷成本、企业延后还本付息、降费等，推动企业综合融资成本下降，主动给实体经济让利，因此影响了盈利水平。”

银行向实体经济主动让利，体现了中国银行业的责任和担当，也表明了行业共克时艰的决心。商业银行普惠型小微企业贷款中，国有行增量最大，有赶超农村金融机构的趋势，国有行和农村金融机构的总额分别为4.26万亿元、4.87万亿元。业内人士认为，在监管层要求国有行完成普惠型小微企业贷款40%增幅的情况下，国有行势必要大幅度增加此类贷款。

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银行净利润下降 继续加大让利实体经济

8月10日，银保监会发布的《2020年二季度银行业保险业主要监管指标数据情况》指出，2020年二季度末，商业银行总资产为309.4万亿元，同比增长9.7%；国有行和股份行的资产累计为181.7万亿元，两者的资产总额同比增幅分别为10.1%、11.8%。

形成鲜明对比的是，上半年商业银行净利润累计为1万亿元，同比下降9.4%，平均资本利润率为10.4%；一季度商业银行净利润为6001亿元，平均资本利润率为12.1%。去年同期，商业银行净利润累计为1.1万亿元，同比增长6.5%，平均资本利润率为13%。

苏宁金融研究院高级研究员黄大智向记者表示，上半年净利润下滑主要由于商业银行加大对不良贷款核销以及拨备计提力度。因为拨备和贷款核销的额度与净利润直接成反比，拨备和贷款核销额度增加，净利润减少；另一方面，受疫情影响，银行推出免息服务、展期服务，也会影响净利润。

周茂华亦分析称，突发疫情对我国实体经济构成冲击，部分企业盈利下滑，不良贷款率有所上升，商业银行加大拨备计提。

“另外，银行向实体经济主动让利。上半年商业银行通过降低信贷成本、企业延后还本付息、降费等，推动企业综合融资成本下降，主动给实体经济让利，对商业银行盈利带来影响。数据显示，商业银行净息差由2019年四季度的2.2%收窄至2020年二季度的2.09%。”周茂华表示。

同时，周茂华预测道，下半年，国内疫情防控形势向好，政策支持，经济复苏扩张部分略微加快，企业整体经营状况有望进一步改善，作为周期性行业的银行净利润与资产质量较上半年改善，；但作为支持实体经济政策的重要一环，银行将继续加大低实体经济让利，银行利润的改善幅度较往年缓慢。

一般来说，由于银行与经济周期相关紧密，经济放缓、企业盈利恶化、资产质量下滑并提升坏账拨备等，导致银行利润下滑。那么，二季度商业银行的资产质量如何？

2020年上半年，商业银行贷款损失准备余额为5万亿元，较上季末增加2060亿元；商业银行不良贷款余额为2.74万亿元，较上季末增加1243亿元。

值得注意的是，在商业银行不良贷款余额中，次级类贷款的变化最为明显：一季度为1.2万亿元，二季度升至1.3万亿元，增加了1449亿元；可疑类贷款仅微幅增加；损失类贷款甚至出现下降，相较于一季度减少221亿元。

黄大智表示，“次级类贷款在不良贷款中可能产生的损失较低，需要从企业经营状况以及贷款逾期的天数等角度来看，疫情对企业影响的天数大概为次级类贷款的逾期天数。损失类贷款减少了是因为不良贷款核销多了。”

周茂华告诉记者，相对于一季度，二季度商业银行次级类贷款占比明显上升，但可疑类与损失类贷款占比回落，主要是二季度我国疫情防控形势不断向好，国内针对疫情影响特点及时出台政策“组合拳”支持生产、生活恢复政策。

不良贷款率方面，2020年二季度末，商业银行不良贷款率为1.94%，比上季度高出0.03%，比年初的1.86%增加了0.08%。

7月11日，银保监会新闻发言人答记者问时即指出，必须做好不良贷款可能大幅反弹的应对准备。一要进一步做实资产分类；二要继续加大处置力度；三要拓宽不良资产处置渠道，综合使用核销、清收、批量转让、债转股等手段，做到应核尽核，应处尽处，试点开展不良资产批量处置。

今年上半年，广东四会农商行、山西泽州农商行、山东诸城农商行和宜宾市商业银行等多家银行通过定增“捆绑”销售不良资产，成为银行消化不良资产的“新打法”。7月24日，证监会网站公布的宜宾市商业银行定向发行说明书显示，此次发行数量预计为14.37亿股，拟募集资金额度为14.37亿元；认购人在认购新股份的同时，需要另外支付1.80元/股用于处置宜宾市商业银行不良资产。

拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，截至2020年6月30日，商业银行拨备覆盖率为182.4%，较一季度下降了0.8%，一季度为183.2%。

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国有行发力小微贷款 增量超5000亿

2020年二季度末，商业银行用于小微企业贷款余额为40.7万亿元，其中单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额13.7万亿元，较年初增长17.7%；一季度，单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额12.6万亿元，较年初增加7.6%。可见，二季度的普惠型小微企业贷款增长显著。

值得一提的是，二季度商业银行普惠型小微企业贷款中，农村金融机构仍是中坚力量，但国有行增量最大，大有赶超农村金融机构的势头。

其中，国有行的普惠型小微企业贷款余额为4.26万亿元，股份行为2.38万亿元，城商行为2.01万亿元，农村金融机构为4.87万亿元，相较于一季度分别增加了5099亿元、1424亿元、1699亿元、3189亿元，按照此增速，国有行的普惠型小微企业贷款余额将与农村金融机构持平。

周茂华表示，实力与风控能力相对强的大型银行在普惠型小微贷款方面起到“领头雁”作用；由于2020年疫情影响，中小微企业整体发展面临困难，监管层相应加码大型银行支持小微企业任务。

黄大智则认为，一方面监管要求国有行普惠型小微企业贷款增速要高于40%，较2019年目标高了10个百分点，国有行要完成该指标势必需要大幅度增加此类贷款；另一方面，监管提倡发展普惠型小微企业贷款，银行因此会向其有所侧重。

监管层对普惠金融支持小微企业信贷方面还做了具体要求，并纳入相关考核。7月1日，银保监会发布的《商业银行小微企业金融服务监管评价办法（实行）》（以下简称“《评价办法》”）背景：为进一步做好“六稳”工作，落实“六保”任务，更加有效地运用监管政策手段，引导和督促商业银行全面提升小微企业金融服务能力和水平，缓解小微企业融资难融资贵。

围绕这一目标，《评价办法》着眼于小微企业信贷供给“增量扩面”，提高首贷户、续贷、信用贷款数量，进一步健全完善敢贷、愿贷、能贷机制等要求。且明确评价内容，设置标准化指标。提出以信贷服务为主、覆盖小微企业金融服务工作全流程的评价指标，对商业银行小微企业信贷投放情况、体制机制建设情况、重点监管政策落实情况、产品及服务创新情况、监督检查情况等五个方面进行综合评价。